申報(bào)了，申報(bào)的時(shí)候按系統(tǒng)自動(dòng)出的數(shù)據(jù)申報(bào)

你好，借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)， 然后匯算清繳納稅調(diào)增。

開票月份申報(bào)了增值稅，現(xiàn)在拿到發(fā)票直接做借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)，匯算清繳的時(shí)候怎么調(diào)增？

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表收入類未按權(quán)責(zé)發(fā)生制稅收金額里面填寫。

好的，按含稅還是不含稅金額，小規(guī)模納稅人

要交增值稅嗎？如果交的話不含稅。

減免，不達(dá)到起征點(diǎn)

含稅的需要把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

5160，稅率是1%，未到征稅起征點(diǎn)減免，這種怎么入賬呢？

借應(yīng)收賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸， 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)， 這個(gè)未分配利潤(rùn)： 第一個(gè)是5160÷1.01。 第二個(gè)例，5160÷1.01×1%，還有哪一個(gè)不會(huì)。

就做這筆分錄然后在入賬的這個(gè)季度申報(bào)增值稅的時(shí)候調(diào)增這筆數(shù)據(jù)上去是吧？還是企業(yè)所得稅季度的時(shí)候調(diào)增上去

匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。

2023年度匯算清繳的時(shí)候是嘛？

對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。

好的，謝謝老師