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Q

老師你好,小規(guī)模納稅人餐飲行業(yè)繳納增值稅及尾巴稅計提繳納分錄怎么做呢?

2024-03-11 21:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-11 21:56

你好,增值稅分錄 借:銀行存款等 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 月末或者季度做 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 貸:營業(yè)外收入/其他收益

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快賬用戶2392 追問 2024-03-11 22:03

繳納增值稅是 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 貸銀行存款(季超30萬) 計提 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費城市維護稅,教育費附加,地方教育費附加 繳納時 交稅費時 借:城市維護稅,教育費附加地方教育費,附加 貸:銀行存款 嗎

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快賬用戶2392 追問 2024-03-11 22:04

這樣做對嗎

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齊紅老師 解答 2024-03-11 22:12

你好,分錄對的 交附加稅 借:應(yīng)交稅費-城建稅等 貸:銀行存款

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你好,增值稅分錄 借:銀行存款等 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 月末或者季度做 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 貸:營業(yè)外收入/其他收益
2024-03-11
你好 借:增值稅/稅金及附加 貸:銀行存款
2021-12-12
你好,這個是工資所得還是生產(chǎn)經(jīng)營所得?
2021-12-26
1、確認銷售收入時: 借:應(yīng)收賬款/銀行存款等 貸:主營業(yè)務(wù)收入等 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本等 貸:庫存商品等 3、季度(月)末無需繳納增值稅: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:其他收益(企業(yè)會計準則)/營業(yè)外收入(小企業(yè)會計準則) 4、季度(月)末需要繳納增值稅,實際繳納后: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 提醒:若直接是免稅業(yè)務(wù)可以只確認收入不確認增值稅。
2021-06-29
你好,小規(guī)模的增值稅是不用計提的
2022-06-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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