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老師,去年計提10月份工資,借管理費用83871.93元,貸應付職工薪酬83871.93元(不含法人工資,企業(yè)虧本),計提公司部分社保借管理費用6280.14,貸應付職工薪酬社保6280.14(含了法人公司給他承擔部分)繳納10月社保(當月交當月)借應付職工薪酬社保6280.14,借其他應收款員工匯總2359.95,借其他應收款法人471.99,借其他應收款3058.83(非員工給2個人代交的)貸銀行存款12170.91元,11月發(fā)放的10月工資,借應付職工薪酬83871.93,貸銀行存款80374.24貸應交稅費個稅535.75,貸營業(yè)外收入130(發(fā)現(xiàn)多報的個稅部分)貸其他應收款員工2831.94元,請問,為什么發(fā)放的時候其他應收款是2831.94元呢,不是應該是員工部分的其他應收款嗎2359.95元嗎,法人的471.99元10月工資沒有計提法人的,發(fā)放的時候是不是也不能算其中,還是我沒有搞清楚哪個環(huán)節(jié),糊里糊涂的

2024-02-27 12:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-27 12:55

發(fā)工資的時候扣的社保個人部分就是2359.95元,如果不同就要看看工資表中那個人的多了,2831.94-471.99=2359.95。是不是工資表里邊有做法人工資

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