2、A105050表中的職工薪酬中的金額是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬的借方填寫的

3、A105050表中的職工福利費(fèi) 是指賬面處理的三項費(fèi)用的福利費(fèi)

1、那賬面上不需要做會計分錄嗎？ 因為還要交3000塊錢的所得稅 2、是根據(jù)賬面上的應(yīng)付職工薪酬-工資借方填寫嗎？那這三個位置都填嗎？ 3、三項費(fèi)用的福利費(fèi) 是指銷售 管理 財務(wù) 這三項嗎？ 我們公司的水費(fèi)也計入了管理費(fèi)用福利費(fèi) 那也需要填進(jìn)去嗎？

這張圖片的

你繳納的所得稅最后和其他的一起繳納的 2都填寫的，一般計稅和帳載相等除非有計提的 3、沒有計入應(yīng)付職工薪酬的計算

我已經(jīng)繳納了所得稅 這6萬我是按有發(fā)票處理的 現(xiàn)在這6萬又調(diào)出來了 不需要重新做分錄嗎

有票處理的就不需要跳出來了

當(dāng)時是按有發(fā)票處理的嘛 現(xiàn)在又不能開發(fā)票嘛 不需要重新做分錄嗎

不需要，只是補(bǔ)繳所得稅就可以了

補(bǔ)交了？ 實際銀行也支付了啊 難道不做會計分錄？

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款

那我能不能直接先記提 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 然后交款的時候 再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 就是不通過以前年度損益科目調(diào)整？ 可以嗎？ 還是說哪種方法處理好點

你的做法影響2024年的利潤了

哦哦 那只需要做借：以前年度損益 貸：銀行存款 就可以了嗎

是的，這樣才不會對2024年造成影響，你再把以前年度結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去最后

老師 我這個系統(tǒng)里面沒得以前年度損益科目 怎么辦啊？

那直接做利潤分配-未分配利潤貸銀行存款

就只做這一筆就可以了嗎？

對，沒有以前年度的直接做著一筆

謝謝老師