老師，請(qǐng)問(wèn)，我今年的費(fèi)用已經(jīng)確定了，只是對(duì)方還沒(méi)有開(kāi)票，估計(jì)要明年才開(kāi)，如果我暫估入賬時(shí)，暫估了進(jìn)項(xiàng)稅（但是實(shí)際不抵扣，收到發(fā)票再抵），會(huì)不會(huì)有很大風(fēng)險(xiǎn)？就是做賬不規(guī)范，但是不影響實(shí)際繳納的稅金的。。。。我之所以想這樣做，是因?yàn)槿绻粫汗肋M(jìn)項(xiàng)的話，我的賬面上的應(yīng)付暫估就有進(jìn)項(xiàng)稅的差異，負(fù)債就和實(shí)際不符了。

老師，如果上一年12月份開(kāi)具的發(fā)票是提前開(kāi)具的，它真實(shí)的結(jié)算時(shí)間是來(lái)年2月份，在2月份把提前開(kāi)的紅沖了，然后按正確的時(shí)間重新開(kāi)發(fā)票，匯算清繳時(shí)，是否可以做調(diào)減收入處理？ 另外提前開(kāi)具的這部分成本票還沒(méi)到，上一年12月份時(shí)暫時(shí)做的成本暫估，所以如果把這部分收入調(diào)減的話，也就不用暫估了，匯算清繳時(shí)，可以這樣嗎？

老師好，采購(gòu)入庫(kù)，我現(xiàn)在金蝶系統(tǒng)設(shè)的憑證模塊，當(dāng)期統(tǒng)一分錄 是借:原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估， 當(dāng)期收到當(dāng)期發(fā)票，當(dāng)期收到以前發(fā)票再做：借:應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，貸:應(yīng)付賬款。老師這樣可以嗎？

老師好，2022年12月份支付的電費(fèi)3000元，沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際銀行支付了，2023年1月開(kāi)的發(fā)票，現(xiàn)在收到了，把這筆費(fèi)用放在成本里，需要暫估嗎？暫估 的會(huì)計(jì)科目是什么呢？是把暫估放在摘要里，科目不變嗎？答過(guò)的老師請(qǐng)不要接了，請(qǐng)曲老師不要反復(fù)的接這個(gè)問(wèn)題了，耽誤時(shí)間！

老師好，2022年12月份支付的電費(fèi)3000元，沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際銀行支付了，2023年1月開(kāi)的發(fā)票，現(xiàn)在收到了，把這筆費(fèi)用放在成本里，需要暫估嗎？暫估 的會(huì)計(jì)科目是什么呢？是把暫估放在摘要里，科目不變嗎？答過(guò)的老師請(qǐng)不要接了，請(qǐng)曲老師不要反復(fù)的接這個(gè)問(wèn)題了，耽誤時(shí)間！