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老師,12月份確認收入沒開票,也沒收款,1月份開出發(fā)票和收到款后,發(fā)票貼在12月確認收取憑證后面可以不,1月份收到的錢也是12月收入吧?賬務和稅務如何處理?

2023-12-22 13:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-22 13:13

同學,你好 不可以的 12月份要做無票收入 1月份開出發(fā)票,需要紅沖12月的分錄,按照發(fā)票重新做

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快賬用戶5190 追問 2023-12-22 13:35

老師,12月份做無票收入,確認收入交增值稅嗎,交企業(yè)所得稅嗎?一月份紅沖12月份收入,那還算不算12月收入,合同是今年收入

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齊紅老師 解答 2023-12-22 13:38

同學,你好 繳納增值稅、繳納企業(yè)所得稅 算12月的

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快賬用戶5190 追問 2023-12-22 13:42

老師收入也算12月的的不

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齊紅老師 解答 2023-12-22 13:42

同學,你好 嗯嗯,是的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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