老師你好，問一個問題，就是公司在2021年11月在商場做了一批活動，就是預(yù)存1萬系變1.2萬，我們當(dāng)時考慮先將此活動買下一部分，后期好為客戶享受這個福利，所以當(dāng)時分錄是借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款一貨未提。現(xiàn)在有客戶要求參加此活動，交給我們現(xiàn)金1萬，且貨未提，我要怎么處理，這個賬有從復(fù)的部分

老師，我同事離職了，但是7月多交了一個月的公積金，這筆錢會在8月退回公司賬戶，怎么做會計分錄啊，正常平時是：借：管理費用-公積金 貸：應(yīng)繳職工薪酬-公積金，借：應(yīng)繳職工薪酬-公積金 貸：銀行存款，現(xiàn)在是誤繳一個月，8月退回這筆錢 不知道怎么寫會計分錄了

老師，下午好！我司經(jīng)常是客戶會多付款給我司。例如光華公司在8月份應(yīng)收賬款立賬是8000元，實際付款8500元，現(xiàn)在客戶要求把500元退回給他，我現(xiàn)在做退回客戶會計分錄：收到款的時候：借：銀行存款8500 貸：應(yīng)收賬款 8500 退回多付款的時候:借：應(yīng)收賬款 500 貸：銀行存款500元。我可以這樣做嘛？

老師您好！我們這筆業(yè)務(wù)是國外客戶之前付款付多了，我們通過外幣賬戶退給國外客戶的錢，做賬分錄中，應(yīng)收賬款7.0992*3753.37= 26,645.92，匯率7.0992是中國人名銀行查到的當(dāng)月匯率中間價，銀行存款科目的記賬金額26219.23元，這個是怎么算來的？匯率是怎么確定的？

老師，我想問一下住房公積金記錯會計科目，有一個是跨年的，一個是跨月的。 跨年的是2023年1月。摘要:補繳2022年公積金；會計科目計，借:應(yīng)付賬款-住房公積金 貸:銀行存款 跨月的是2023年5月做的帳，實際交的是4月的公積金 會計科目一樣是 借:應(yīng)付賬款， 貸:住房公積金 貸:銀行存款 本公司是當(dāng)月繳納當(dāng)月公積金的，推遲繳納是賬戶上沒錢，所以扣不了，什么時候有錢什么時候扣的。 像上面兩種情況要怎么處理呢？