你好，老師，請問上上月多打款40萬貨款給供應(yīng)商，供應(yīng)商把這筆貨款抵下次的貨款，下次的貨款是10萬，那么我的會計分錄是 借:庫存商品10 貸:其他應(yīng)收款5萬 銀行存款5萬 ，那上月有筆35萬的貨款要付，我的會計分錄怎么寫，如果寫借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款 那么我的銀行存款不對這個分錄怎么寫
您上個月理論上形成35萬的應(yīng)付款是需要借一個科目，看具體是什么項目，看如果是貨款那就是借：庫存 35，貸：應(yīng)付賬款；然后再把多付的剩余的35萬跟這個應(yīng)付賬款抵消，分錄是借：應(yīng)付賬款 35萬，貸：其他應(yīng)收款 35萬
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我司貿(mào)易公司向供應(yīng)商購買貨物10萬，分錄，借:庫存商品10萬，貸:應(yīng)付賬款10萬。過幾個月，貨物出現(xiàn)質(zhì)量問題，跟供應(yīng)商溝通后低價退貨，算5萬退貨款，那沖以前分錄，借:應(yīng)付賬款5萬，貸庫存商品10萬，那還差借方5萬是什么？要怎么理解 貨物是10萬買來的，退貨肯定要沖10萬，要還差借方5萬是借記什么科目，怎么理解。我是這個意思
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我司是貿(mào)易公司，向供應(yīng)商購買庫存商品10萬，借:庫存商品10萬，貸:應(yīng)付賬款10萬，有發(fā)票的。幾個月后，庫存商品一件都沒賣出，我司退貨所有貨物，跟供應(yīng)商溝通后以5萬價格把所有退回給他們處理。那對方紅字發(fā)票要怎么開？還有，我司分錄，借:應(yīng)付賬款5萬，貸:庫存商品10萬，差額5萬借什么分錄
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你好，我司是貿(mào)易公司，向供應(yīng)商購買庫存商品10萬，借:庫存商品10萬，貸:應(yīng)付賬款10萬，有發(fā)票的。幾個月后，庫存商品一件都沒賣出，我司退貨所有貨物，跟供應(yīng)商溝通后以5萬價格把所有退回給他們處理。那對方紅字發(fā)票要怎么開？還有，我司分錄，借:應(yīng)付賬款5萬，貸:庫存商品10萬，差額5萬借什么分錄
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老師，我們是建筑公司，別人用我們公司， 個人打過來的貨款我們轉(zhuǎn)給供貨商分錄，借銀行存款貸其他應(yīng)付款-個人 應(yīng)付賬款-材料公司貸銀行存款，那那筆其他應(yīng)付款個人還掛著怎么處理？我寫的對嗎？
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老師 請教一個問題 我們公司從供應(yīng)商購買一批貨。先定金10萬 當(dāng)時做分錄：借 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商A 貸：銀行存款 隨后購進貨物 我們是支付貨款，這個貨款中扣減之前付的定金10萬中5萬（減定金5萬 剩余定金5萬下次買貨再次扣減） 這次購買貨物應(yīng)該怎么做分錄？
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2025-05-1311:23發(fā)布29次瀏覽?齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1311:25第一種是確認(rèn)收入時扣手續(xù)費，能體現(xiàn)凈額及對利潤影響，但往來款記錄不直觀。第二種先全額確認(rèn)，收款時確認(rèn)費用，可清晰反映交易全貌和往來款，但收入與費用確認(rèn)時間有脫節(jié)。可依企業(yè)關(guān)注重點和會計政策選擇。老師就是選擇第二種先按沒有扣除費用手續(xù)費確認(rèn)收入，就是收入和費用脫節(jié)，因為抖音平臺收入26號以后的賬月初才到賬，所以就特別麻煩，所以我是不是可以選擇第一種，直接接其他應(yīng)收款950借財務(wù)費用50貸主營業(yè)務(wù)收入1000這樣是不是比較好，做銀行賬的時候也可以直接按銀行實際到賬沖減
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怎么更正，上一屬期按照6萬扣除累計減除費用
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報個稅，顯示上一屬期按照6萬扣除累計減除費用，請繼續(xù)保持或從一月屬期開始更正
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老師，比如抖音平臺的收入1000手續(xù)費50我是做（借其他應(yīng)收款950借財務(wù)費用手續(xù)費50貸主營業(yè)務(wù)收入1000等收款直接做銀行存款950.貸其他應(yīng)收款950），還是先做借其他應(yīng)收款抖音1000貸主營業(yè)務(wù)收入1000等收款的時候再做借財務(wù)費用50借銀行存款950貸其他應(yīng)收款1000按那個做合適
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老師，一般納稅人收到一張專票:廣告發(fā)布費，請問廣告發(fā)布費計入哪個會計科目的二級明細？
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老師，平臺的收入，我可以按扣除傭金實際到賬的金額確認(rèn)收入嗎
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老師，一般納稅人收到一張專票:廣告發(fā)布費，可以認(rèn)證抵扣嗎？廣告發(fā)布費計入哪個會計科目的二級明細？
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勞務(wù)報酬不能取得對方的發(fā)票該如何處理
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老師，您好，匯算時福利費中有一部分伙食費無票，另一部分未超過工資薪金的14%，怎么填列？
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申報個稅應(yīng)該申報應(yīng)發(fā)工資把，像借支在工資中扣除后發(fā)放，申報個稅的時候應(yīng)該把借支這部分扣除嗎？還是直接按應(yīng)發(fā)工資申報呢
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那老師，我的庫存商品有余額啊
這筆款我要計入成本里面去嘛
您庫存是隨著您生產(chǎn)銷售過程中結(jié)轉(zhuǎn)至成本或制造費用等科目，這里僅僅是對您們上上個月多付的40萬元是怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉做說明哦
我知道，那這個庫存商品這塊有余額，就是剛才那筆的貨款的余額，怎么做平
我們來捋一下，假設(shè)上上月是1月： 1月：上上月多打款40萬貨款給供應(yīng)商 借：其他應(yīng)收款 40萬 貸：銀存40萬 2月：上月有筆35萬的貨款要付 借：其他應(yīng)收款35萬 貸：應(yīng)付賬款35萬 ——下次的貨款是10萬，那么我的會計分錄是 借:庫存商品10 ? 貸:其他應(yīng)收款5萬 ? 銀行存款5萬 ?? ——這個是指幾月？3月嗎？
是1月應(yīng)付款有30萬，把這筆其他應(yīng)收款充了
也就是我多付啦一筆錢，為了湊賬，把下次應(yīng)該付給他的錢抵啦
不不，您原問題是1月多付了40萬呢。
是的呢，1月多付啦，人家不退款，抵下次的貨款
對，所以后邊再要附的時候就抵扣這個暫掛的其他應(yīng)收款。
是的，那你之前的那個分錄，庫存商品就多了，怎么平這個賬