老師,我公司是工業(yè)企業(yè)現(xiàn)在停產(chǎn)了，我公司是租的沒有電費戶頭用的是房東的，現(xiàn)在有另外一家公司在我公司廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)是我公司把錢打給房東的公司，房東的公司再把錢打給供電公司，供電公司就把發(fā)票開給了房東的公司，房東的公司又把電費發(fā)票轉(zhuǎn)開給我公司了，我公司再把這個電費發(fā)票轉(zhuǎn)開給另外那家實際使用的公司，請問我公司如何做賬
停產(chǎn)后的租金和水電費處理： 您公司停產(chǎn)后，應(yīng)將租金和水電費計入“管理費用”科目。如果租金和水電費是通過房東的公司轉(zhuǎn)交的，您公司可以將支付給房東的租金和水電費記入“其他應(yīng)付款”科目，并逐步?jīng)_減該科目。 轉(zhuǎn)開電費發(fā)票的處理： 由于您公司沒有獨立的電費戶頭，通過房東的公司向供電公司繳納電費，并將發(fā)票轉(zhuǎn)開給另外一家實際使用的公司。您公司可以要求房東的公司開具轉(zhuǎn)供電發(fā)票，將發(fā)票金額記入“其他業(yè)務(wù)收入”科目，并計算相應(yīng)的稅費。同時，您公司需要將該筆收入與實際使用的公司進行結(jié)算，并記入“其他應(yīng)收款”科目。 稅務(wù)申報的處理： 您公司在稅務(wù)申報時，可以將轉(zhuǎn)供電收入作為其他業(yè)務(wù)收入進行申報，同時申報相應(yīng)的稅費。此外，您公司還需要將轉(zhuǎn)供電的成本作為其他業(yè)務(wù)成本進行申報
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我看房東的會計收到供電公司的發(fā)票做的是借 管理費用-電費 10000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交租增值稅-進項稅 1300 貸 預(yù)付賬款 11300 然后轉(zhuǎn)開 是借 管理費用-電費 -10000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 -1300 貸其他應(yīng)付款我公司 11300
同學(xué)你好 這個可以的
這樣也可以嗎，不用做收入了嗎
這樣我不明白,之前的進賬都已經(jīng)抵扣了，這做了個付的進賬稅，但開的是銷售電費，怎么報稅呢
是收入才做收入的分錄
這個不是收入嗎，報稅的時候怎么填呢
填寫在對應(yīng)的稅率欄收入金額
那賬面和稅務(wù)保持一致就不能做這樣的分錄吧
是的 賬面和稅務(wù)要一致才可以
那就是轉(zhuǎn)售的電也要作為收入申報，那做賬就要做收入的對吧
對的 是這個意思的 既然是轉(zhuǎn)售那就是收入了
好的謝謝老師
滿意請給五星好評，謝謝