銷售方收到購買方紅字發(fā)票申請(qǐng)，銷售方怎么處理

2023-11-16 12:10

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-11-16 12:11

同學(xué)您好，銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票的流程? 1、前提條件當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí),應(yīng)由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票: (1)因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的; (2)因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的. 值得注意的是,兩種條件下對(duì)應(yīng)的申請(qǐng)時(shí)限不同.因開票有誤購買方拒收的,銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)提出申請(qǐng);尚未交付的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)提出申請(qǐng). 2、開具流程 (1)銷售方提交申請(qǐng)單銷售方須在規(guī)定期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《申請(qǐng)單》,并在《申請(qǐng)單》上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,同時(shí)提供由購買方出具的寫明拒收理由或由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料. (2)銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具通知單銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請(qǐng)單,審核后通過紅字增值稅專用發(fā)票通知單管理系統(tǒng)開具通知單. (3)銷售方開具紅字專用發(fā)票銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票,在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具.紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng).

快賬用戶4585 追問 2023-11-16 12:12

購買方已申請(qǐng)

齊紅老師解答 2023-11-16 12:16

同學(xué)您好，按第三點(diǎn)(3)直接開紅字發(fā)票即可。

快賬用戶4585 追問 2023-11-16 12:17

時(shí)間的話，沒有要求吧，就是按照比如說今天開的話，就是按照今天的嗯，時(shí)間就可以嗯，不需要備注，只是同等金額的負(fù)數(shù)，然后就可以

齊紅老師解答 2023-11-16 12:20

同學(xué)您好，是的沒錯(cuò)，是這樣的按照今天的嗯，時(shí)間就可以不需要備注同等金額的負(fù)數(shù)可以的

快賬用戶4585 追問 2023-11-16 12:21

為什么填負(fù)數(shù)填不上呢？還是說在模塊不一樣，需要在開具紅字發(fā)票信息里面，然后嗯對(duì)應(yīng)的嗯紅沖的發(fā)票號(hào)碼代碼都得填上呀？

快賬用戶4585 追問 2023-11-16 12:21

是在紅字信息表填開嗎？紅字發(fā)票

齊紅老師解答 2023-11-16 12:24

在開具紅字發(fā)票信息中填入負(fù)數(shù)時(shí)，需要確保所填的信息與需要紅沖的發(fā)票號(hào)碼和代碼完全一致。如果填不上負(fù)數(shù)，可能是由于以下原因：未正確引入發(fā)票信息：在填開紅字發(fā)票信息前，需要先引入需要紅沖的發(fā)票信息，包括發(fā)票號(hào)碼和代碼。如果沒有正確引入信息，將無法填寫負(fù)數(shù)。信息未同步：如果發(fā)票信息未同步到紅字發(fā)票管理系統(tǒng)中，也無法填寫負(fù)數(shù)。此時(shí)需要檢查發(fā)票信息是否已經(jīng)同步。信息金額不一致：在填寫紅字發(fā)票信息時(shí)，需要確保信息的金額與原發(fā)票的金額一致。如果金額不一致，將無法填寫負(fù)數(shù)。

快賬用戶4585 追問 2023-11-16 12:25

是在負(fù)數(shù)發(fā)票里，然后導(dǎo)入嗯填開的原由那途徑是吧？

齊紅老師解答 2023-11-16 12:34

同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的