跨年了老師，如果這樣做的話，不就影響本年的收入和利潤(rùn)了么，

好影響的，跨年了，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有一個(gè)未來適用法，如果你做利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致呀。

我做借以前年度損益貸應(yīng)收賬款行不

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整。

對(duì)，但是稅管員讓我做以前年度損益調(diào)整，我也不知道咋做好，還不想影響本年利潤(rùn)，還不想改變22年的賬

那你跟他說，到時(shí)候增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致，因?yàn)槟愕脑鲋刀愒诮衲晟陥?bào)

啥意思？這樣能導(dǎo)致不一致嗎？不明白，我這個(gè)所得稅是減免的，不應(yīng)該交所得稅，增值稅免稅

增值稅在這個(gè)月申報(bào)，以前年度損益調(diào)整不在你的利潤(rùn)表里面，你得修改匯算清繳。

增值稅還要申報(bào)？我直接填了個(gè)其他業(yè)務(wù)收入-495w就行了吧，免增值稅的，所得稅我已經(jīng)修改匯算清繳表了。這樣行不

你好，你開了附屬發(fā)票，你不是先報(bào)嗎？

你的銷售額有影響呀？

我報(bào)了，但是不牽扯到增值稅，增值稅是0稅率

銷售額是銷售額，你填寫了附屬銷售額，它不影響嗎？你不影響繼續(xù)做就行了，沒有問題了。

按說是的銷售額少了495w

是呀，你的增值稅銷售額少了這些，本年累計(jì)少了這些呀。

老師這個(gè)是我填的申報(bào)表，看這個(gè)是不是沒影響總銷售額