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老師,我們是勞務公司,我們開100萬大發(fā)票給總包,總包代付40萬工資,我們收60萬。我們的代理記賬公司沒有申報總包代付的工資金額。這個賬務怎么處理呢?

2023-10-18 09:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-10-18 09:46

你好,不申報上就可以的,借工程施工工資, 貸應付職工薪收工資,確認收入之后結轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本,借應付職工薪酬工資,貸應收賬款。

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快賬用戶6680 追問 2023-10-18 09:48

時間很長了,沒辦法補了

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齊紅老師 解答 2023-10-18 09:50

你好,借助于業(yè)務成本貸應收賬款做這個就可以了,匯算清繳,納稅調(diào)整,不允許稅前扣除。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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