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老師,問一下,那個結轉增值稅里的未交增值稅做手工明細賬的時候怎么做,上面沒有這個科目

2023-10-03 16:16
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-03 16:16

你好,是一般納稅人單位,銷項稅額大于進項稅額,需要做期末的結轉分錄??

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你好,是一般納稅人單位,銷項稅額大于進項稅額,需要做期末的結轉分錄??
2023-10-03
你好。您好,留底的稅額后面自動抵扣。
2022-02-16
同學你好 計入費用就可以了
2021-09-06
自己增加一個就可以 二級科目未交增值稅
2021-02-19
你好 是的 你好同學: 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉: 1、結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額, 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額, 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2021-09-16
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