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8月申報增值稅時因突然的無票收入繳納了2萬,但是賬務處理沒有做無票收入部分,導致有進項抵扣金額,9月賬務處理時,加入了上個的無票收入,但是這個月依然有進項抵扣金額,怎么處理上個月繳納的分錄,以及保持最終的進項稅抵扣無誤呢?

2023-09-28 11:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-09-28 11:25

您好,9月份分錄增加未開票收入這個分錄(分錄有沒有貸方銷項啊),在8-9這2個月來看就是正確的,不會有差異呀, 把2個月申報表加和一上,與我們賬上的數(shù)據(jù)來對比

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快賬用戶7331 追問 2023-09-28 11:26

就是加起來不一致

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快賬用戶7331 追問 2023-09-28 11:27

主要是9月交的2萬要從9月份賬上處理

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齊紅老師 解答 2023-09-28 11:27

您好,這個收入明細賬和增值稅也沒多少,導出明細賬看差異是哪個金額,其他沒有好辦法呀

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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