沒有過戶手續(xù)，是三方當(dāng)面寫的協(xié)議書，直接甲方過戶給供應(yīng)商的。

那就是借應(yīng)收賬款。貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商。有三方協(xié)議直接抵賬就這樣處理。

開過發(fā)票做了收入，掛應(yīng)收，現(xiàn)在給了房子，只是有協(xié)議，怎樣做分錄？借什么，貸應(yīng)收呢？

分路我已經(jīng)寫了，你看一下。

因為你的收入已經(jīng)寫完了，并且掛網(wǎng)來了，我就給你直接沖到往來。

你是不是弄錯了？確認收入借應(yīng)收

現(xiàn)在已經(jīng)收回了房子，應(yīng)該沖應(yīng)收了，那借什么科目呢？入賬依據(jù)是什么？

確認收入時借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。 然后抵賬的時候上面分錄寫了。

把抵賬的分錄，我重新發(fā)給你

和供應(yīng)商咱掛的往來是應(yīng)付賬款。 要用這個房子抵的時候是。應(yīng)付賬款，貸應(yīng)手賬款。 采購供應(yīng)商商品時是借庫存商品貸應(yīng)付賬款。

你咋不理解呢？我是說和甲方的分錄[擦汗]怎樣沖應(yīng)收？依據(jù)是什么？

甲方不是欠咱錢，原來不是掛著應(yīng)收賬款了嗎？ 然后我們欠供應(yīng)商的錢記到應(yīng)付賬款了。還有三方協(xié)議就這么兩個往來對沖了咱也不用收款，也不用付款了。

那就是借應(yīng)付供應(yīng)商，貸應(yīng)收甲方，依據(jù)三方協(xié)議，對吧？