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老師,年底進行增值稅進銷項的結(jié)轉(zhuǎn),怎么結(jié)轉(zhuǎn),科目怎么寫

2023-08-23 10:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-08-23 10:35

一、 借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅) 二、 借:應交稅費——應交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅

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快賬用戶7044 追問 2023-08-23 10:39

老師,您能把,進項稅和銷項稅額,一直到年底結(jié)轉(zhuǎn),所有的入賬科目,流程發(fā)給我嗎,還有,進項稅額需要抵扣和不需要抵扣的進項稅額的入賬科目,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-08-23 10:48

同學,無論是月份還是12月結(jié)轉(zhuǎn)分錄都 是這樣的

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一、 借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅) 二、 借:應交稅費——應交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
2023-08-23
您好 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-減免稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅等
2021-04-12
你好 借轉(zhuǎn)出款交增值稅,銷項,貸進項? 借 借未交增值稅? 貸轉(zhuǎn)出多交 增值稅
2022-11-07
你好,一般進項稅額有留抵,可以不用結(jié)轉(zhuǎn)
2021-11-19
同學你好, 如果進項大于銷項,按銷項的金額, 借,應交稅費一應增一銷項 貸,應交稅費一應增一進項 沒有抵完的進項留在進項稅額明細;
2021-11-19
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