某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，2015年度該企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)利潤1800萬元，其中，國債利息收入200萬元，發(fā)生稅收滯納金6萬元，報廢固定資產(chǎn)凈收益20萬元，不考慮其他因素，該寫2015年度所得稅費用為多少萬元？ 請問老師，這題怎么做？稅收滯納金不用調(diào)增么？

請教老師，今年2月份付了個5年的租入的土地租賃費先預付了400萬做了長期待攤費用，因為總面積還沒有確定合同還沒有簽下來，租賃費預付多了需要退回但退回的金額因為面積不確定金額還不能確定，所以每月也沒有做攤銷費用，本期9月份又把土地轉(zhuǎn)租出去了，收到了轉(zhuǎn)租收入三個客戶共95萬，據(jù)說轉(zhuǎn)租客戶是1年合同續(xù)簽的，但是轉(zhuǎn)租的面積和金額不清楚，合同也沒有簽訂下來，現(xiàn)在這個400萬和95萬怎么入賬

某國家重點扶持的高新技術企業(yè),某年度實現(xiàn)稅前收入總額2000萬元(其中,包括產(chǎn)品銷售收入1800萬元、購買國庫券利息收入100萬元),發(fā)生各項成本費用共計1000萬元,其中包括:合理的工資、薪金總額200萬元,業(yè)務招待費100萬元,職工福利費50萬元,職工教育經(jīng)費20萬元,工會經(jīng)費10萬元,稅收滯納金10萬元,提取的各項準備金支出100萬元另外,有稅前未彌補虧損44萬元。該企業(yè)當年應交企業(yè)所得稅是多少用間接法計算請問怎么算給個詳細步驟可以嗎

老師我們是開票做收入的，沒有用完工比做收入的，現(xiàn)在我們公司需要這個月繳納增值稅50萬。我就要把后面的工程款先開了交稅，不用給業(yè)主拿去的，現(xiàn)在不確定具體開票金額，到時候是要沖紅的。想問一下現(xiàn)在開票金額我是100萬一張開還是金額小點開，到時候是不是要對應沖紅，對應開出真確的金額呢？那工程款肯定是分批拿的。

老師，比如說我核定金額確定是175000，這次只開了16萬營業(yè)收入的，因為確定只能收到16萬，我們做賬怎么做呀？那15000要不要在主營業(yè)務那里體現(xiàn)出來？發(fā)票都只開了16萬