我們是做向美團(tuán)租賃充電寶機(jī)柜收取用戶押金的，這個(gè)是要放在商戶那邊，讓用戶用

好，已經(jīng)放過去了嗎？放過去了的話，借預(yù)付賬款， 進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 然后你確認(rèn)客戶那邊的收入， 借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款。

我們是小規(guī)模公司哦

我們收到的就是10塊，或者是2塊錢那種，這種怎么計(jì)入收入呢？

1%的增值稅，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

無票收入或者是普通發(fā)票，季度30萬可以免增值稅，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

但是我們這種都沒有票

沒有發(fā)票的無票收入不是嗎？

老師，我們這個(gè)只是有這張票，為什么會(huì)貸銀行存款呢嗎

你好，你們單位沒有支付嗎？

對方給你開了發(fā)票，你沒有支付還是怎么啦？

沒有支付，他提前開票了

你好，提前開了發(fā)票，發(fā)生了業(yè)務(wù)了你就做，沒有發(fā)生的不用你把這個(gè)租賃給下家了，借勞務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，這是一個(gè)月的確認(rèn)收入之后，借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。

為什么用的會(huì)計(jì)科目是勞務(wù)成本呢？

銀行因?yàn)闆]有確認(rèn)收入之前，業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，你不能直接做收入，沒有收入就不會(huì)有成本，你確認(rèn)收入之后才能結(jié)轉(zhuǎn)成本

我們沒有勞務(wù)成本這個(gè)會(huì)計(jì)科目呢

你好，生產(chǎn)成本里面掛著。

主要是我們的收入這么少，10幾塊錢，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

你好，只要低于這個(gè)收入都可以的。

至于多少，你們自己選一個(gè)就行，你自己決定。

生產(chǎn)成本不是制造費(fèi)用里面的嗎，掛在里面合適嗎？