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Q

老師,我們公司調(diào)整了前期多提的制造費用-折舊費,導致制造費用期末是負數(shù),這是正常的嗎,認可嗎?

2023-07-05 10:03
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-05 10:04

同學你好 沖減多計提的

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快賬用戶4281 追問 2023-07-05 10:05

就是沖減了多計提的,現(xiàn)在制造費用期末就是負數(shù)了

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快賬用戶4281 追問 2023-07-05 10:11

制造費用不是每月末要結轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本嗎,現(xiàn)在怎么辦呢,如果結轉(zhuǎn)的話生產(chǎn)成本還變少了呢,這樣能行嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-05 10:17

那你多結轉(zhuǎn)的庫存商品也沖減了

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快賬用戶4281 追問 2023-07-05 10:26

就是說這樣其實是沒問題的是嗎,老師。

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齊紅老師 解答 2023-07-05 10:29

同學你好 嗯 你庫存商品也沖減了 借制造費用 貸庫存商品 這樣

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同學你好 沖減多計提的
2023-07-05
你好,明細科目調(diào)整一下 借,制造費用,其他 貸,制造費用,辦公
2022-11-07
對的 需要這么做的
2024-02-14
你好 賬上調(diào)整過來。 借累計折舊貸以前年度損益調(diào)整-制造費用 借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅。 結轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到 利潤分配-未分配利潤
2021-03-12
您好,按照固定資產(chǎn)核算模具的話,您的分錄是正確的。
2021-03-24
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