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這個月交了2022年的年報企業(yè)所得稅,我們是小規(guī)模納稅人,適用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則,請問這個分錄怎么寫呢?

2023-05-30 15:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-30 15:29

借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-所得稅 借:應(yīng)交稅費-所得稅 貸:銀行存款

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快賬用戶1645 追問 2023-05-30 15:30

我還需要調(diào)整2022.12的報表嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-30 15:32

不用調(diào)整報表的,不影響本年的利潤

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快賬用戶1645 追問 2023-05-30 15:45

2023第一季度預(yù)繳了所得稅,會計分錄怎么寫呢

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齊紅老師 解答 2023-05-30 15:50

借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費-所得稅 借:應(yīng)交稅費-所得稅 貸:銀行存款

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借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-所得稅 借:應(yīng)交稅費-所得稅 貸:銀行存款
2023-05-30
你好,你看一下你平時申報給稅務(wù)局的利潤表表頭,上面寫著。
2022-04-11
借,所得稅費用,貸,應(yīng)交稅費,應(yīng)交所得稅。 然后借,應(yīng)交稅費,應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸,銀行存款。
2023-05-10
您好
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費
借:應(yīng)交稅費
貸:利潤分配-未分配
2023-08-09
你好,借:應(yīng)收賬款/庫存現(xiàn)金,貸:利潤分配-未分配利潤,貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅
2025-01-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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