老師好！公司是小規(guī)模納稅人，去年的所得稅是今年第一季度交的，但是去年都沒有計提，今年四月份補(bǔ)提的，現(xiàn)在季度申報，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表溝稽關(guān)系不對，未分配利潤期末余額—年初余額不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)，剛好差了補(bǔ)提的所得稅金額，這個應(yīng)該怎么處理？

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤 期末減去期初的差額 在減去利潤表的利潤 不等于調(diào)整的以前年度損益 ，差的金額是計提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度調(diào)整損益-分配的利潤，這個等式完整沒問題。 為什么兩個勾稽關(guān)系有一個有差額呢？

以為當(dāng)年有以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額減去期初余額不等于利潤表里面的凈利潤，差額剛剛是調(diào)整的金額。問，這樣的話，報表還需要調(diào)整嗎？還是說這個差異是正常的，不需要調(diào)整報表了

老師，您好！我在填財務(wù)報表年報保存審核時，給出了個提示內(nèi)容如下：經(jīng)系統(tǒng)審核，您填報的財務(wù)報表數(shù)據(jù)未滿足以下審核內(nèi)容，若您確認(rèn)填報數(shù)據(jù)無誤，請點(diǎn)擊“保存”按鈕即可繼續(xù)報送報表。 數(shù)據(jù)審核情況 1 shgs0029 資產(chǎn)負(fù)債表/利潤表 《資產(chǎn)負(fù)債表》未分配利潤（期末余額-年初余額）+ 盈余公積（期末余額-年初余額） 小于或等于 《利潤表》凈利潤（本期金額），請問我該怎么操作呢？

老師，在稅務(wù)系統(tǒng)申報年度財務(wù)報表的時候點(diǎn)審核提示:《資產(chǎn)負(fù)債表》未分配利潤（期末余額-年初余額）+ 盈余公積（期末余額-年初余額） 小于或等于 《利潤表》凈利潤（本期金額），這個是哪里數(shù)據(jù)錯了嗎，還是正常的情況不用理