是的，企業(yè)所得稅匯算清繳

你好 1，可以申請退稅 2，也可以結轉以后年度抵扣?

如果這個稅不讓23年抵扣，那我該怎么申請退說，申請退稅后會計分錄是做在22年，還是做到現(xiàn)在

你好，提供相關資料，去稅局填寫退稅申請表，提交審批就是了。 申請退稅后會計分錄，是做在2023年。

借：應交稅費-企業(yè)所得稅 貸所得稅費用借 銀行存款 貸應交稅費-企業(yè)所得稅

你好，你是指退稅的分錄？?

是的，老師，退說分錄是這樣嗎

你好，匯算清繳，退稅的分錄是 借：銀行存款，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅 借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤

如果可以結轉以后年度抵扣，那抵扣時的會計分錄該怎么寫

你好，結轉以后年度抵扣，那抵扣的時候?只需要做計提分錄就是了 借：以前年度損益調整—所得稅費用? ?，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅

那22年的年報用修改嗎

你好，22年的年報，沒有錯誤就不需要修改的?

老師，我是個會計小白，關于這個匯算清繳退稅問題已經咨詢了2個學堂老師了，第一個老師說從21年開始只能退稅不能留抵扣了，第二個老師和您說的一樣，我不知道怎么辦