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老師好!收到購進貨物的退貨紅字發(fā)票,是如圖做會計分錄嗎?月末還應該怎樣處理?

老師好!收到購進貨物的退貨紅字發(fā)票,是如圖做會計分錄嗎?月末還應該怎樣處理?
2023-05-07 09:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-07 09:04

借:原材料 負數(shù)????? 貸:應付賬款 負數(shù) ????? 應交稅費-增值稅-進項轉出 正數(shù)

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快賬用戶6365 追問 2023-05-07 09:12

老師好,是我提問錯了,我圖片分錄是本月初收到稅務通知的,我上期的留抵稅額,按上級要求按比例退還了1000+的款項。我的分錄正確嗎?月末還應該如何處理?

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齊紅老師 解答 2023-05-07 09:12

應該是這個分錄的哈 借:銀行存款 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出

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快賬用戶6365 追問 2023-05-07 09:15

在本月末還是本年末,對于“應交稅費——增值稅——進項稅額”的余額還要做怎樣處理嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-07 09:19

不用管那個余額的哈。正常申報就是了

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借:原材料 負數(shù)????? 貸:應付賬款 負數(shù) ????? 應交稅費-增值稅-進項轉出 正數(shù)
2023-05-07
同學,你好 借:應收賬款 -20 貸:主營業(yè)務收入 - 應交稅費 -
2022-01-05
借預付賬款貸庫存商品,應交稅費、應交增值稅進項轉出。
2022-10-10
12月份這份紅字發(fā)票放10月相應憑證后面 紅字發(fā)票不需要認證
2021-03-17
你好,購買方收到銷售方的紅字發(fā)票 借:應付賬款等科目,貸:庫存商品或原材料??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
2021-12-30
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