你好 10萬乘以1%,按照這個來繳納增值稅。
1.上海市圖途旅游服務有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人,2021年1月發(fā)生如下業(yè)務:(1)提供旅游服務,取得含稅收入155.53萬元,全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元,取得增值稅普通發(fā)票。(2)由于自然條件達不到景區(qū)開放要求,部分行程取消,退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。(3)提供旅客運輸服務,取得不含稅收入50萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)出租店鋪,取得含稅租金收入31.50萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)購進礦泉水120箱,取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。(6)因管理不善丟失一批礦泉水,賬面成本為0.09萬元;(7)支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費0.028萬元,取得增值稅普通發(fā)票。應稅行為扣除項目無期初余額,根據(jù)以上業(yè)務填寫下表,要求寫出計算過程。項目服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)本期數(shù)(單位:元)(一)應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)其中:稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額(二)應征增值稅不含稅銷售額(5%征收率)其中:稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額本期應納稅額本期應
1.上海市圖途旅游服務有限公司為增值稅小規(guī)模納稅人,2021年1月發(fā)生如下業(yè)務:(1)提供旅游服務,取得含稅收入155.53萬元,全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元,取得增值稅普通發(fā)票。(2)由于自然條件達不到景區(qū)開放要求,部分行程取消,退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。(3)提供旅客運輸服務,取得不含稅收入50萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)出租店鋪,取得含稅租金收入31.50萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)購進礦泉水120箱,取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。(6)因管理不善丟失一批礦泉水,賬面成本為0.09萬元;(7)支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費0.028萬元,取得增值稅普通發(fā)票。應稅行為扣除項目無期初余額,根據(jù)以上業(yè)務填寫下表,要求寫出計算過程。項目服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)本期數(shù)(單位:元)(一)應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)其中:稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額(二)應征增值稅不含稅銷售額(5%征收率)其中:稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額本期應納稅額本期應
1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人,2022年9月發(fā)生以下業(yè)務:(1)提供公共客運服務,取得含稅收入10萬元,開具增值稅電子普通發(fā)票。(2)為某公司提供上下班接送員工班車服務,取得含稅收入6.54萬元,未開具發(fā)票。(3)運輸貨物取得不含稅收入24萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)銷售2019年購進的大客車3輛,取得含稅收入16.95萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)出租大貨車5輛,取得含稅收入11.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(6)本月發(fā)生進項稅額合計3萬元;發(fā)生非正常損失柴油1萬元。計算本月應納稅額并寫出計算過程
1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人,2022年9月發(fā)生以下業(yè)務:(1)提供公共客運服務,取得含稅收入10萬元,開具增值稅電子普通發(fā)票。(2)為某公司提供上下班接送員工班車服務,取得含稅收入6.54萬元,未開具發(fā)票。(3)運輸貨物取得不含稅收入24萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)銷售2019年購進的大客車3輛,取得含稅收入16.95萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)出租大貨車5輛,取得含稅收入11.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(6)本月發(fā)生進項稅額合計3萬元;發(fā)生非正常損失柴油1萬元。計算本月應納的增值稅額。
1.某交通運輸公司為增值稅一般納稅人,2022年9月發(fā)生以下業(yè)務:(1)提供公共客運服務,取得含稅收入10萬元,開具增值稅電子普通發(fā)票。(2)為某公司提供上下班接送員工班車服務,取得含稅收入6.54萬元,未開具發(fā)票。(3)運輸貨物取得不含稅收入24萬元,開具增值稅專用發(fā)票。(4)銷售2019年購進的大客車3輛,取得含稅收入16.95萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(5)出租大貨車5輛,取得含稅收入11.3萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(6)本月發(fā)生進項稅額合計3萬元;發(fā)生非正常損失柴油1萬元。計算本月應納的增值稅額。
@董孝彬老師,三季度所得稅報表這塊是填1-9累計數(shù)么?
老師。我什么都不會,我自家開了個公司,但是我想學一下怎么做賬,要先從哪里學
繳納9月份當月保險(企業(yè)承擔部分)需要怎么寫記賬憑證,不用計提吧
因個人請假超兩個月,公司決定公司承擔的社保,由個人自己承擔,員工繳納現(xiàn)金到公司,該怎么入賬,是沖減費用成本嗎
老師,我是增值稅小規(guī)模納稅人,開發(fā)票按1開的,那2的稅率需要計入營業(yè)外收入嗎?
8月的工資已在8月計提,但是有三個實習生的工資未計提,在9月報銷付款,需要補計提嗎
收到失業(yè)保險基金怎么做賬
定期定額的稅務局不是自動報稅嗎,我?guī)滋柨?/p>
企業(yè)支付個人勞務費,低于或者等于500元時是否需要代扣代繳申報個人所得稅?
請老師提供一下農(nóng)業(yè)相關(guān)的政策
其他兩項不計算嗎?
對的,是的,季度30萬以內(nèi)可以免增值稅的普通發(fā)票。
這部分呢:銷售網(wǎng)絡游戲虛擬道具,取得價 稅合計收入 1.03 萬元,未開具發(fā)票。
好,這個無票收入也算在內(nèi)的,30萬以內(nèi),普通發(fā)票和無票收入都不需要交。