你好 1)購(gòu)入材料一批，貸款50000元，增值稅本17%，均已通過(guò)銀行付清，材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)。 借：原材料? 50000??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）50000*17%，??貸：銀行存款?50000*1.17 2)生產(chǎn)車(chē)間為制造A產(chǎn)品領(lǐng)用材料6000元，為制造B產(chǎn)品領(lǐng)用材料8000元，管理部門(mén)一般耗用材料2000元。 借：生產(chǎn)成本—A產(chǎn)品6000，生產(chǎn)成本—B產(chǎn)品 8000，制造費(fèi)用 2000，貸：原材料 16000 3)職工小劉出差借款3000元，以現(xiàn)金付訖。 借；其他應(yīng)收款3000，貸：庫(kù)存現(xiàn)金?3000 4)結(jié)算本月應(yīng)付職工工資100000元，其中生產(chǎn)A產(chǎn)品的工人工資40000元，生產(chǎn)B產(chǎn)品的工人工資30000元，車(chē)問(wèn)管理人員工資10000元，企業(yè)管理人員工資20000元 借：生產(chǎn)成本—A產(chǎn)品40000，生產(chǎn)成本—B產(chǎn)品30000，制造費(fèi)用10000，管理費(fèi)用20000，貸：應(yīng)付職工薪酬?100000 5)盤(pán)虧現(xiàn)金200元，經(jīng)查明系出納個(gè)人出錯(cuò)，由他賠償。 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益200，貸：庫(kù)存現(xiàn)金200 借：其他應(yīng)收款200，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益200 6)按規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，其中生產(chǎn)車(chē)間折舊費(fèi)3300元，管理部門(mén)折舊費(fèi)1200元。 借：制造費(fèi)用3300，管理費(fèi)用 1200，貸：累計(jì)折舊 4500 7)從銀行提取現(xiàn)全8000元備用。 借：庫(kù)存現(xiàn)金8000，貸：銀行存款?8000 8)預(yù)付下一季度辦公室租金30000元。 借；預(yù)付賬款30000，貸：銀行存款30000 9)結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品一批，成本20000元。 借；庫(kù)存商品20000，貸：生產(chǎn)成本20000 10)銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，價(jià)值50000元，增值稅8500元，貨款已經(jīng)收存銀行。 借：銀行存款58500 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入50000 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）?8500