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老師,您好! 請教您,這個月小規(guī)模開票普票加上專票不到22萬,普票1%稅率的2萬左右,普票5%稅率的14萬左右,專票1%稅率的6萬左右,增值稅申報表怎么填寫啊,會計分錄怎么做呢

2023-04-04 09:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-04 09:14

你好,您這個普通發(fā)票的1%的投入到小微企業(yè)免稅銷售額。然后5%的填到服務(wù)那邊。專票的投入到代開那一行。

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快賬用戶7157 追問 2023-04-04 10:01

公司沒有房屋租賃這個范圍,我在5%那欄填寫沒有問題吧,還有5%普票稅率的啊享受免稅啊

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齊紅老師 解答 2023-04-04 10:01

您好,您如果沒有核定這個稅率的話,你填了到時候申報不了啊,你試一下。

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快賬用戶7157 追問 2023-04-04 11:54

那這個要怎么辦呢

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齊紅老師 解答 2023-04-04 11:58

您好,您有沒有核定這個5%的稅率呢?你先看一下。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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