直接匯算清繳的時(shí)候調(diào)表不調(diào)賬？還是在2023年賬面上直接做相反分錄沖銷？

同學(xué)你好 這個(gè)要做賬的

嗯嗯,老師，這個(gè)分錄是怎么做？然后做了分錄，申報(bào)的時(shí)候怎么處理？

同學(xué)你好 如果有發(fā)票就直接 借費(fèi)用科目 貸預(yù)付賬款 如果沒有就不用做分錄 然后匯算清繳在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里調(diào)增

嗯嗯，您借費(fèi)用，貸預(yù)付賬款這筆是紅字憑證吧？當(dāng)時(shí)這筆已經(jīng)借費(fèi)用，貸：銀行存款，那這筆已經(jīng)支付的錢，需要讓員工對(duì)公打款還回來嗎？是沒有發(fā)票的，對(duì)公打款還回來，還需要做賬嗎？

同學(xué)你好 打款回來要沖減往來的呀

老師，沒有發(fā)票，打款回來分錄是？（之前拿充值卡來報(bào)銷，是借：費(fèi)用，貸銀行存款）

同學(xué)你好 借銀行存款 借費(fèi)用負(fù)數(shù)

老師， 沒有發(fā)票，讓員工還款回來，是不是直接不用做賬了，直接申報(bào)的時(shí)候調(diào)整（因?yàn)橹邦A(yù)充卡直接計(jì)到費(fèi)用了)

同學(xué)你好 沒有發(fā)票先做往來然后沖往來

老師，還是有幾個(gè)問題請(qǐng)教（1）沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳期間我應(yīng)該做哪幾部操作，調(diào)整上年因?yàn)橛涂A(yù)充值直接記賬多記的費(fèi)用（2）涉及的分錄和分錄對(duì)應(yīng)期間是？

1.納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表調(diào)增2.之前分錄咋做的

去年6月份，就是借費(fèi)用，貸銀行存款，（沒有掛員工往來），現(xiàn)在讓員工打款還回來的話，2023年3月份應(yīng)該做什么分錄？

同學(xué)你好 借銀行 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

老師，1.是今年3月做這筆利潤(rùn)調(diào)整分錄記在2023年當(dāng)期賬簿上嗎？2.還需要向稅局申請(qǐng)修改2022年度報(bào)表嗎？3.然后今年匯算清繳納稅調(diào)減2022不再做任何2022年會(huì)計(jì)期間分錄，是嗎？4.明年匯算清繳2023再做這筆利潤(rùn)的納稅調(diào)減嗎？