20分）XYZ生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：（1）將自產(chǎn)產(chǎn)品100件，作為福利發(fā)放給企業(yè)內(nèi)部員工，該100件產(chǎn)品總的完工成本20萬(wàn)元，該100件產(chǎn)品總的售價(jià)為30萬(wàn)元（不含增值稅）（2）銷(xiāo)售庫(kù)存商品，開(kāi)具普通發(fā)票注明含稅價(jià)款600萬(wàn)元；（3）從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品5萬(wàn)元（4）為生產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明金額400萬(wàn)元，增值稅稅額52萬(wàn)元，已支付貨款并已驗(yàn)收入庫(kù)；同時(shí)購(gòu)進(jìn)貨物產(chǎn)生運(yùn)費(fèi)，取得合法運(yùn)費(fèi)發(fā)票，載明運(yùn)費(fèi)不含稅金額10萬(wàn)元，已知：有關(guān)涉稅憑證合法且已通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證并在本月抵扣。要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號(hào)計(jì)算回答問(wèn)題，每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。
營(yíng)業(yè)務(wù)1銷(xiāo)項(xiàng)稅的額計(jì)算是30*13%=3.9
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)人所得稅是登三欄明細(xì)賬嗎？
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老師，金蝶行政事業(yè)版中途建賬（之前手工賬已計(jì)提過(guò)折舊），對(duì)于固定資產(chǎn)除了期初錄入是否還需卡片錄入？
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老師銀行轉(zhuǎn)賬未轉(zhuǎn)成功又退回需要做賬務(wù)處理嗎
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老師咨詢(xún)一個(gè)業(yè)務(wù)，我們充電樁收入，客戶(hù)充1000元，送100元，送100元應(yīng)該進(jìn)什么費(fèi)用呢
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老師你好！我們是一家手機(jī)零售店，涉及國(guó)補(bǔ)，應(yīng)該開(kāi)全價(jià)發(fā)票，開(kāi)全價(jià)票就是國(guó)補(bǔ)那部分也繳納增值稅啦！這個(gè)應(yīng)該怎么開(kāi)票，怎么做賬務(wù)處理
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分公司要單獨(dú)建立賬套嗎，有沒(méi)有什么文件規(guī)定
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老師，請(qǐng)問(wèn)工廠(chǎng)裝修的費(fèi)用是計(jì)入現(xiàn)金流量表的第8行還是第5行？
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老師，第一季度彌補(bǔ)虧損完，還用做什么分錄嗎？我沒(méi)做分錄，現(xiàn)在看5月份的利潤(rùn)表，是不是不準(zhǔn)確呢
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老師，請(qǐng)問(wèn)什么情況下做完個(gè)人所得稅的匯算清繳
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接到一個(gè)茶葉合作社，去年一年開(kāi)票收入230萬(wàn)，全部都是開(kāi)的自產(chǎn)自銷(xiāo)的發(fā)票，收到的成本發(fā)票只有五萬(wàn)多一點(diǎn)，有沒(méi)有哪位實(shí)操經(jīng)驗(yàn)豐富的老師幫忙支支招，這個(gè)要怎么處理？老板又不想交稅
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業(yè)務(wù)2銷(xiāo)項(xiàng)稅的計(jì)算是600/1.13*13%=69.03
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是5*9%=0.45
業(yè)務(wù)4銷(xiāo)項(xiàng)稅稅額的計(jì)算是52%2B10*9%=52.90