1、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，本月委托某煙廠加工煙絲。甲企業(yè)提供的煙葉成本為35000元，支付加工費8050元（不含增值稅）。甲企業(yè)允許抵扣的進(jìn)項稅額為840元。已知煙絲的增值稅稅率為13%，消費稅稅率為30%。要求：計算甲企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額和消費稅稅額。2、中國公民李某任職于國內(nèi)某公司，本月取得工資收入20000元，個人負(fù)擔(dān)“三險一金”4400元，享受專項附加扣除3000元；出版著作獲得稿酬70000元。已知居民工資薪金累計應(yīng)納稅所得額不超過36000元的個人所得稅預(yù)扣率為3%；稿酬所得每次收入超過4000元以上的，減除費用按收入的20%計算，按收入額70%計稅，稅率為20%。要求：計算李某當(dāng)月各項所得應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳的個人所得稅稅額。3、某工業(yè)企業(yè)全年銷售收入凈額4600萬元，全年業(yè)務(wù)招待費實際發(fā)生50萬元。已知業(yè)務(wù)招待費所得稅前扣除限額為實際發(fā)生額的60%與當(dāng)年營業(yè)收入的5%0孰低。要求：計算業(yè)務(wù)招待費的扣除限額和不允許扣除的數(shù)額。

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應(yīng)付工資里紅沖4500*5到其他應(yīng)付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務(wù)上沒問題，那個稅申報是否應(yīng)該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應(yīng)填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當(dāng)于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？

老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒有做憑證?。∵@個月補做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預(yù)繳，如果這個月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個月進(jìn)項就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都啊！謝謝

這個題是上一個題目不完整的那個題，因為字?jǐn)?shù)限制，所以提交不了5)12月,甲公司實際應(yīng)繳納增值稅34萬元,消費稅10萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7％教育費加為3%)要求:根據(jù)資料(1),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收與主營業(yè)務(wù)成本(2)根據(jù)資料(2),計算甲公司當(dāng)月應(yīng)確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)成本與其他業(yè)成本造(3)根據(jù)資料(3),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的銷售費用與管理費用)(4)根據(jù)資料(4),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的銷售費用:(5)根據(jù)資料(5),計算甲公司應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加

5)12月,甲公司實際應(yīng)繳納增值稅34萬元,消費稅10萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7％教育費加為3%)要求:根據(jù)資料(1),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收與主營業(yè)務(wù)成本(2)根據(jù)資料(2),計算甲公司當(dāng)月應(yīng)確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)成本與其他業(yè)成本造(3)根據(jù)資料(3),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的銷售費用與管理費用)(4)根據(jù)資料(4),計算甲公司應(yīng)確認(rèn)的銷售費用:(5)根據(jù)資料(5),計算甲公司應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加這是接上一個題目不完整的，因為字?jǐn)?shù)限制，所以發(fā)不出，只能分開發(fā)，老師，不好意思