紅沖的話具體分錄怎么沖呢老師？

借周轉材料、應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款、應付賬款30， 借應付賬款30，貸周轉材料、應交稅費、應交增值稅進項轉出。

我們當時買的標貼是直接用于貼在銷售貨物上， 所以當時記賬是 ： 借：銷售費用 應交增值稅-進項 貸：銀行存款 。現(xiàn)在紅沖做進項稅額轉出 是怎么做分錄呢老師？

你好，那你的銀行存款多做了吧，借銀行存款貸銷售費用，應交稅費、應交增值稅，進項轉出。

憑證后面需粘貼什么附件嗎？這次補充一張進項稅額轉出分錄

可以什么都沒有的，不需要原始憑證。

但是我當時做的時候就按照我實際支付的2000元做的。借：銷售費用 1769.91 應交增值稅-進項稅額230.09 貸：銀行存款 2000。 實際收到的專用發(fā)票上是 不含稅額1796.46 稅額是233.54 元。 這下又該怎么更正一下呢老師？

你好，那你申報表里面怎么申報的，你申報表里面和賬上的不一樣嗎？那你賬上的可以不用動。

發(fā)票暫時還沒有進行勾選抵扣呢老師。所以我就在想我的憑證是否需要 做一筆進項稅額轉出？還是說等勾選抵扣后再來做一筆轉出？

你好，你勾選了之后不用做進項轉出的，因為你也沒有做抵扣。你只需要申報表里面申報就可以。

申報表里該怎么申報填列比較合適呢老師？ 畢竟到時勾選后，申報表的稅額 要大于我實際做賬的稅額，直接在稅額轉出那欄填差額嗎

申報的時候再轉附表二三十五欄里面填寫，然后進項轉出，再再進項轉出，其他里面填寫。

也就是說我現(xiàn)在憑證也不用修改，然后等我抵扣申報的時候，直接在申報表里填轉出。到時候也不用再記一筆轉出分錄對不老師？