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Q

您好老師,我們公司有一家分公司跨省了,申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)企業(yè)類型是一般企業(yè),這是獨(dú)立核算的嗎?如果我想把分公司的利潤(rùn)并到總公司一同申報(bào)應(yīng)該修改企業(yè)類型嗎?

2022-12-29 15:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-29 15:47

你好同學(xué),咱把分公司改成非獨(dú)立核算就行了,然后總公司一塊核算,因?yàn)楣舅荒芟硎苄∥⑵髽I(yè),所以它就是一般類型的企業(yè)。

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快賬用戶3226 追問(wèn) 2022-12-29 16:05

做稅務(wù)登記的時(shí)候登記的應(yīng)該是非獨(dú)立核算的,因?yàn)榉止緵]有實(shí)際經(jīng)營(yíng)只有員工社保工資,如果想把這部分費(fèi)用并入到總公司一起申報(bào)我應(yīng)該怎么操作呢?

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齊紅老師 解答 2022-12-29 16:05

你好同學(xué),咱直接做賬就行,總公司,總公司把錢轉(zhuǎn)給分公司,分公司交納了以后,咱總公司確定咱的成本費(fèi)用就可以了。

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快賬用戶3226 追問(wèn) 2022-12-29 16:10

可是之前申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,分公司所得稅利潤(rùn)總額報(bào)的負(fù)數(shù),總公司再減去這部分費(fèi)用的話是不是就重復(fù)了呀

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齊紅老師 解答 2022-12-29 16:11

你好,那就是說(shuō)明分公司已經(jīng)做賬了,咱總公司就不能做賬了,那你分公司不做賬的話,咱總公司來(lái)做就可以。

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