你好 1、應(yīng)納增值稅=(11.3/1.13*13%%2B39)-(13%2B0.26) 2、應(yīng)納增值稅=(452/1.13*13%%2B13)-(39%2B11.3/1.13*13%)
A電子設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)與B商貿(mào)公司均為增值稅一般納稅人,2019年5月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下 1)A企業(yè)從B公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料和零部件,取得B公司開具增值稅專用發(fā)票注明貨款180萬元、增值稅23.4萬元。 2)B公司從A企業(yè)購電腦600臺(tái)每臺(tái)不含稅單價(jià)0.45萬元,取得A企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票注明貨款270萬元,增值稅稅額35.1萬 3)A企業(yè)為B公司制作大型電子顯示屏,開具了普通發(fā)票取得含稅銷售額9.36萬元、調(diào)試收入1.94萬元。制作中委托C公司進(jìn)行專業(yè)加工,支付加工費(fèi)2萬元、增值稅0.26萬元,取得C公司增值稅專用發(fā)票。 3) B公司從農(nóng)民手中購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品,收購證明上注明支付收購貨款30萬元,支付運(yùn)輸公司的運(yùn)輸費(fèi)3萬元,取得增值稅專用發(fā)票不含稅運(yùn)費(fèi)3萬元。入庫后,將購得的農(nóng)產(chǎn)品40%為職工福利消費(fèi),60%零售給消費(fèi)者并取得含稅收入34.88萬元。 4) B公司銷售電腦和其他物品,取得含稅銷售額298.32萬元,均開具普通發(fā)票 求: 1) 計(jì)算A企業(yè)2019年5月應(yīng)交納的增值稅。 2) 計(jì)算B企業(yè)2019年5月應(yīng)交納的增值稅(本月取得的相關(guān)票據(jù)均在本月認(rèn)證并抵扣)
1、2020年1月,A(增值稅一般納稅人)企業(yè)當(dāng)月發(fā)生如下業(yè)務(wù)(稅率為13%): (1)1日,向各大商場(chǎng)銷售A產(chǎn)品400臺(tái),含稅銷售單價(jià)為2260元,開具增值稅專用發(fā)票。 (2)5日,向B公司銷售B產(chǎn)品150臺(tái),不含稅價(jià)為1000元/臺(tái)。 (3)15日,購買材料一批,取得增值稅專用發(fā)票一張,價(jià)款(不含稅款)為100萬元(稅率按13%計(jì)算)(進(jìn)項(xiàng)稅額)。 (4)20日,向C公司購進(jìn)材料一批,取得普通發(fā)票一張,價(jià)款為5萬元。 計(jì)算A企業(yè)1月應(yīng)交的增值稅。
甲企業(yè)是增值稅一般納稅人,2019年6月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)如下:(1)從A公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料,取得A公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明貨款200萬元,增值稅26萬元。合同約定運(yùn)輸由甲企業(yè)自己負(fù)責(zé),甲企業(yè)支付運(yùn)輸公司運(yùn)輸費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)5萬元,增值稅0.45萬元。(2)從B公司購進(jìn)維修設(shè)備零用部件,由于B公司為小規(guī)模納稅人,取得B公司開具的普通發(fā)票,注明價(jià)款11.7萬元。(3)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品,收購憑證上注明收購貨款是50萬元。委托運(yùn)輸公司運(yùn)輸,取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)2萬元,稅款0.18萬元。要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
甲企業(yè)是增值稅一般納稅人,2019年6月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)如下:(1)從A公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料,取得A公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明貨款200萬元,增值稅26萬元。合同約定運(yùn)輸由甲企業(yè)自己負(fù)責(zé),甲企業(yè)支付運(yùn)輸公司運(yùn)輸費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)5萬元,增值稅0.45萬元。(2)從B公司購進(jìn)維修設(shè)備零用部件,由于B公司為小規(guī)模納稅人,取得B公司開具的普通發(fā)票,注明價(jià)款11.7萬元。(3)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品,收購憑證上注明收購貨款是50萬元。委托運(yùn)輸公司運(yùn)輸,取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)2萬元,稅款0.18萬元。要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
甲企業(yè)是增值稅一般納稅人2019年6月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:1.從A公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料,取得A公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明貨款200萬元,增值稅26萬元,合同約定運(yùn)輸由甲企業(yè)自己負(fù)責(zé),甲企業(yè)支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)5萬元,增值稅0.45萬元。2.從B公司購進(jìn)維修設(shè)備用零部件,由于B公司為小規(guī)模納稅人取得B公司開具的普通發(fā)票注明價(jià)款11.7萬元
老師,我們從銀行提現(xiàn),就是賬戶上有好多現(xiàn)金,但實(shí)際沒有錢,怎么消化一下賬戶余額的現(xiàn)金呢?
老師,研發(fā)人員的差旅費(fèi)發(fā)票,是入管理費(fèi)用,還是研發(fā)費(fèi)用?
老師 請(qǐng)問第二問的算公司平均資本成本,債券籌集不要用稅后的利率嗎?
老師,稅務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提示,無票收入占總收入40%,怎么會(huì)牽扯到個(gè)體工商戶呢,什么情況
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市鞋區(qū)柜臺(tái)交給超市10000元押金會(huì)計(jì)分錄怎么做
幫客戶的客戶開了兩張發(fā)票,掛應(yīng)收款了,現(xiàn)在又不能對(duì)公打款了,有什么好辦法斛決
題11.股票資本成本,0.48*(1+3%)/6+3% 哪里不對(duì)了
老師你好:生鮮配送公司魔芋稅率是13%還是免稅的
老師,我上年先結(jié)轉(zhuǎn)成本,進(jìn)項(xiàng)稅額未抵扣的,但是我進(jìn)項(xiàng)稅額選錯(cuò)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,我現(xiàn)在怎么做分錄調(diào)回來呢
個(gè)體工商戶退伍軍人幾年免增值稅和企業(yè)所得稅?免多少