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位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人,2021年三月經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下(1)銷售一批貨物,價(jià)稅合計(jì)2260萬元,因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓,已開具紅字增值稅專用發(fā)票,實(shí)際收取1695萬元(2)向境內(nèi)客戶提供會(huì)展服務(wù),取得價(jià)稅合計(jì)金額530萬元,(3)將一棟位于市區(qū)的辦公樓(2019年建成)對(duì)外出租獄,收了半年的租金,價(jià)稅合計(jì)109萬元(4)出售使用過的一套大型設(shè)備,當(dāng)年采購(gòu)該設(shè)備是按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,取得含稅金額20.6萬元(5)向某商場(chǎng)銷售電視機(jī)200臺(tái),每臺(tái)不含稅銷售價(jià)5000元,對(duì)在當(dāng)月20天內(nèi)付清貨款給予2%的銷售折扣,該商場(chǎng)付清了購(gòu)貨款(6)購(gòu)進(jìn)一批原材料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元;購(gòu)進(jìn)辦公用電腦一批取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元;購(gòu)進(jìn)修繕用防水材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元,由于工作人員疏忽浸水,致使其中2/3的防水材料失去使用價(jià)值,增值稅專票本月已完成用途確認(rèn)(認(rèn)證) 根據(jù)上述材料,按照下列順序計(jì)算回答問題 (1)計(jì)算業(yè)務(wù)(1)應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額 (2)計(jì)算業(yè)務(wù)(2)應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額 (3)計(jì)算業(yè)務(wù)(3)應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額 (4)計(jì)

2022-12-24 15:50
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2022-12-24 15:52

1,(2260-1695)÷1.13×13% 2,530÷1.06×6% 3,109÷1.09×9% 你計(jì)算一下結(jié)果同學(xué)

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