2.該公司3月末發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務如下：(1)29日，簽發(fā)“轉賬支票”(4867號)，支付前欠甲單位貨款46400元(2)29日，簽發(fā)“現(xiàn)金支票”(1801號)，提取現(xiàn)金3800元備用。(3)29日，簽發(fā)“轉賬支票”(4868號)，購買辦公用品580元。(4)29日，收到乙企業(yè)交來的“銀行匯票”一張，償還前欠貨款23200元，填寫“進賬單”(2190號)，送存銀行。(5)29日，收到銀行轉來的“電匯憑證”(2371)收賬通知，系甲企業(yè)投資轉入款項300000元。(6)30日，填寫“銀行匯票委托書”(6132)，送交銀行，銀行簽發(fā)銀行匯票的一張，面值50000元。(7)30日，采購員丁凡出差借借差旅費3000元，簽發(fā)“現(xiàn)金支票”(1802號)付論。(8)30日，購進材料一批，價款6000元，增值稅額780元，以“轉賬支票”（4869號）付論。(9)30日，銷售給乙企業(yè)商品一批，價款10000元，增值稅1300元，收到乙企業(yè)簽發(fā)的銀行本票一張，填寫“進賬單”（2191號）送存銀行。(10)30日，收到銀行轉來“委托收款”(3875)收賬通知，為丁公司前欠貨款49

一、基本資料 一公司名稱興旺設備制造廠 二會計人員王主管 張出納 李會計 三期初余額 科目編碼科目名稱 期初余額 庫存現(xiàn)金 3000 銀行存款 100201 工行存款 12000 應收賬款 112201 A公司 50000 原材料 140301 甲材料 30000 庫存商品 140501 A產(chǎn)品 60000 固定資產(chǎn) 60000 累計折舊 15000 短期借款 40000 應付賬款 220201 C公司 60000 實收資本 62000 盈余公積 8000 應付票據(jù) 220101 F公司 30000 二、業(yè)務 1、 2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 1)5日通過銀行轉賬收到A公司歸還貨款40000元。票據(jù)號z001。 2)8日按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元。票據(jù)號z002。 3)10日購買不需安裝設備買價12000元運雜費1000元通過銀行轉賬。票據(jù)號z003 4)18日接受L公一司貨幣資金投入26000元款項存入銀行。票據(jù)號z004

5日，通過銀行轉賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號z00210日，購買不需安裝設備，買價12000，運雜費1000元，通過銀行轉賬，票據(jù)號z00318日，接受l公司貨幣資金投入26000，款項存入銀行，票據(jù)號z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號z005

5日，通過銀行轉賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號z00210日，購買不需安裝設備，買價12000，運雜費1000元，通過銀行轉賬，票據(jù)號z00318日，接受I公司貨幣資金投入26000，款項存入銀行，票據(jù)號z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號z005期初余額：庫存現(xiàn)金300銀行存款100201工行存款12000應收賬款112201A公司50000原材料140301甲材料30000庫存商品140501A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計折舊15000短期借款40000應付賬款220201c公司60000實收資本62000盈余公積8000應付票據(jù)220101F公司300001.填制記賬憑證2.按月填制科目匯總表3.按照科目匯總表賬務處理程序登記總賬

5日，通過銀行轉賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號z00210日，購買不需安裝設備，買價12000，運雜費1000元，通過銀行轉賬，票據(jù)號z00318日，接受I公司貨幣資金投入26000，款項存入銀行，票據(jù)號z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號z005期初余額：庫存現(xiàn)金300銀行存款100201工行存款12000應收賬款112201A公司50000原材料140301甲材料30000庫存商品140501A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計折舊15000短期借款40000應付賬款220201c公司60000實收資本62000盈余公積8000應付票據(jù)220101F公司300001.2.按月填制科目匯總表3.按照科目匯總表賬務處理程序登記總賬