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老師您好,我們是甲方。分包100萬(wàn)勞務(wù)出去,然后我們公司代發(fā)80萬(wàn)農(nóng)民工工資,剩余的二十萬(wàn)直接付給乙方,暫未提供發(fā)票。我這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做?

2022-12-21 10:31
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-21 10:34

借工程施工勞務(wù)費(fèi)100貸銀行存款。

頭像
齊紅老師 解答 2022-12-21 10:35

確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,沒(méi)有發(fā)票的正常做,發(fā)票到了之后再調(diào)整。

頭像
快賬用戶3938 追問(wèn) 2022-12-21 10:37

后面如何調(diào)整

頭像
齊紅老師 解答 2022-12-21 10:38

借應(yīng)付賬款貸工程施工, 借工程施工應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸應(yīng)付賬款

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