同學(xué)你好 借應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銷項(xiàng)負(fù)數(shù)
老師您好: 我們是銷售皮毛加工的,有投入產(chǎn)出法確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額。 上個(gè)月我們?yōu)榱诉_(dá)到稅負(fù)做了未開票收入,確認(rèn)了收入,成本,還有銷售核定進(jìn)項(xiàng)稅額。這個(gè)月開了銷售發(fā)票,但是與未開票收入的產(chǎn)品不同,沖銷上個(gè)月未開票的賬務(wù)處理怎么做?
老師,我們公司銷售貨物的,當(dāng)月貨發(fā)出去了,但是對(duì)方?jīng)]讓開發(fā)票,我們這個(gè)月銷項(xiàng)多,也就沒給客戶開票,次月才進(jìn)行開票,那本月要不要確認(rèn)收入,結(jié)轉(zhuǎn)成本。如果確認(rèn)收入,那增值稅怎么寫,做未開票收入嗎?還是說當(dāng)月不確認(rèn)收入,可是新收入準(zhǔn)則,不是說商品控制權(quán)轉(zhuǎn)移,就要確認(rèn)收入嗎?老師,幫忙解答下,謝謝
老師,我們公司4月份購入和銷售了一批貨物,因?yàn)榘l(fā)票額度不足,稅務(wù)局那邊還沒批下來,所以當(dāng)月沒有開票。但稅局要求我們4月份征期要確認(rèn)未開票收入,但可以按照進(jìn)項(xiàng)的金額和稅額確認(rèn),這樣就可以先不交增值的那部分稅款了,所以我按照進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的金額和稅額申報(bào)了未開票收入,但是做憑證我應(yīng)該怎么做呢老師
因早幾個(gè)月原材料未付款也未開票,現(xiàn)在付款了,現(xiàn)在要開票,是自己開給自己的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,但是這個(gè)月沒有收入,不用開銷售發(fā)票,那增值稅申報(bào)是0,但進(jìn)項(xiàng)稅額是按投入產(chǎn)出法這個(gè)月要申報(bào)嗎?之前原料是暫估,投入產(chǎn)出法核算進(jìn)項(xiàng)是按開票還是實(shí)際購進(jìn)的
你好老師,合作的伙食費(fèi)記哪里?
個(gè)體戶申報(bào)經(jīng)營所得2025年 第二季度,寫的是1-6的累計(jì)額,第一季度開票 10000,第二季度紅沖了5000,除了開票收入沒有其他收入,2025年1-6第二季度的收入如何填報(bào)?
老師,請(qǐng)教一下:2024年企業(yè)所得稅已經(jīng)申報(bào)了,已經(jīng)匯算了?,F(xiàn)在想去更正2024年季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和申報(bào)表,可以嗎?
老師好,請(qǐng)問小規(guī)模納稅人年收入400萬,假設(shè)沒有成本,需要交多少企業(yè)所得稅和股東分紅個(gè)稅?
老師,裝修公司暫估成本的分錄怎么寫呢?
@董孝彬老師你好,請(qǐng)問在線嗎,咨詢
老師,工會(huì)經(jīng)費(fèi)屬于稅還是費(fèi)?
您好老師,個(gè)人個(gè)體工商戶經(jīng)營A表專項(xiàng)扣除的養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)是只能扣除老板一個(gè)人的個(gè)人繳納部分嗎,還是店內(nèi)繳社保員工的所有人的個(gè)人繳納部分都可以專項(xiàng)扣除
我公司是一個(gè)建筑勞務(wù)公司,為建筑工程提供來料加工混泥土,對(duì)方要求我們開9個(gè)點(diǎn)的發(fā)票,請(qǐng)問我們應(yīng)該怎樣開票,稅收分類編碼是什么
老師,準(zhǔn)備兼職一家小規(guī)模運(yùn)輸公司,之前都是小股東在做賬,大股東覺得他做的有問題,但是他也不愿意交出來,現(xiàn)在就是我去了把賬捋一遍,發(fā)現(xiàn)問題了給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)下,然后領(lǐng)導(dǎo)解釋業(yè)務(wù)是怎么回事,結(jié)合實(shí)際問題看做的對(duì)不對(duì),我想問我怎么著手,是不是先核對(duì)銀行,看能不能對(duì)上,之后看稅務(wù)申報(bào)的收入和成本和賬務(wù)是否一致,還有哪些,我目前有點(diǎn)沒頭緒
還得沖銷成本呢?還有我用投入產(chǎn)出法核定的進(jìn)項(xiàng)稅額如何沖銷?
上個(gè)月已經(jīng)繳納了稅款,那么這個(gè)月沖銷銷售核定進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做呢?
同學(xué)你好 進(jìn)項(xiàng)沖銷就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
我們上個(gè)月為了達(dá)到稅負(fù),做無票收入銷售毛里皮的賬務(wù)處理是:借 應(yīng)收賬款 貸 收入—毛里皮,銷項(xiàng)稅額; 借 成本—毛里皮 貸 庫存商品—毛 里皮 借 進(jìn)項(xiàng)稅額 借 成本—毛里皮 負(fù)數(shù) 并已經(jīng)繳納了增值稅。 這個(gè)月開的發(fā)票是銷售羊剪絨。 我們要沖銷上個(gè)月的無票收入,請(qǐng)問老師具體的賬務(wù)處理怎么做?
同學(xué)你好 借應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸收入負(fù)數(shù) 貸銷項(xiàng)負(fù)數(shù)
這就完了嗎?
我如何講這個(gè)問題重新問別的老師?
如何復(fù)制我提出的問題?
同學(xué)你好 直接復(fù)制就可以 成本也是原分錄負(fù)數(shù)紅沖
關(guān)鍵是這個(gè)銷售核定進(jìn)項(xiàng),已經(jīng)用它抵扣并繳納了稅款,如果不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,用二者銷售的差額數(shù)量追加銷售核定進(jìn)項(xiàng)稅額可以嗎?
借 成本—羊剪絨 負(fù)數(shù) 貸成本—毛里皮負(fù)數(shù) 然后再做一個(gè)二者數(shù)量差額核定的進(jìn)項(xiàng)稅額 借 成本—羊剪絨負(fù)數(shù) 借 進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣可以嗎?
同學(xué)你好 這個(gè)可以的