去年抵扣完進(jìn)項(xiàng)了，去年也成本結(jié)轉(zhuǎn)這筆發(fā)票

你好；? ?你開(kāi)紅字信息表；? ?做轉(zhuǎn)出分錄。 然后根據(jù)紅字發(fā)票來(lái)紅沖分錄? ?

老師那是我去年11月份的成本結(jié)轉(zhuǎn)了，我可以跨年轉(zhuǎn)出那涉及到利潤(rùn)咋辦

你好；? ? ? 你這個(gè)紅沖是為什么 ； 我好看看? ?走什么科目來(lái)處理；? 你這個(gè)紅沖發(fā)票是22年開(kāi)的嗎? ?

2021年11月收的材料發(fā)票，我是直接抵扣進(jìn)項(xiàng)了，然后成本結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面去了，2022年12月說(shuō)要沖紅這張發(fā)票，那我是跨年了直接轉(zhuǎn)出然后成本結(jié)轉(zhuǎn)的不需要轉(zhuǎn)出嗎

你好1；? ?轉(zhuǎn)出會(huì)影響成本的； 你跨年了。 要走以前年度損益調(diào)整科目的??

老師我是小企業(yè)準(zhǔn)則的

你好； 那你就走 ；借原材料貸? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；? ? ? ?借應(yīng)付賬款貸原材料 ；? ? ? ? ? ? ? ? 你這個(gè)是銷(xiāo)售出去了嗎?

采購(gòu)的材料款去年就付完了

你好我看看你之前分錄。 全部發(fā)來(lái)看看 ；? ? 11月收到的專(zhuān)票 ；然后你? 12月 要紅沖是嘛? ?

收到發(fā)票2021.11借工程施工，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額（待認(rèn)證），貸應(yīng)付賬款。借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（認(rèn)證），貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（待認(rèn)證）。結(jié)轉(zhuǎn)：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工。

你好； 那你就做； 借工程施工 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；? ? 借 銀行存款 貸工程施工? ? ； 借? ? 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ；金負(fù)數(shù)? 貸工程施工 金額負(fù)數(shù) ；? ? ?

老師那如果他開(kāi)過(guò)來(lái)一筆金額一致就是單價(jià)和數(shù)量變化，銀行存款不退回給我們

你好；? ? ? 為啥不退 ； 意思只是發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了。 只是換發(fā)票? 是嗎 ；? ??

是的，跟清單上的數(shù)量和單價(jià)不一致就是重開(kāi)但是跨年了

你好；? ?那就進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出后 ；然后再去重新開(kāi)票 后? ?做分錄即可；? 不用 紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目哈? ?

好的，謝謝老師