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2、2019年6月,該公司實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸收入1,000,000元(不含稅,增值稅率9%),客戶(hù)30%當(dāng)月回款、70%次月對(duì)賬開(kāi)票后回款。3、本月自有車(chē)輛,(1)發(fā)生燃油費(fèi)200,000元(含稅,取得13%增值稅專(zhuān)用發(fā)票),款項(xiàng)未支付;(2)發(fā)生公路通行費(fèi)120,000元(含稅,取得3%增值稅專(zhuān)用發(fā)票),銀行存款支付。4、經(jīng)匯總計(jì)算,本月應(yīng)支付給職工工資150,000元,其中生產(chǎn)一線(xiàn)工資100,000元,管理部門(mén)工資20,000元,銷(xiāo)售部門(mén)工資30,000元。5、用銀行存款支付上月工資130,000元(每月15日為工資發(fā)放日)。6、本月現(xiàn)金支付食堂福利費(fèi)用10,000元(含稅,取得9%增值稅專(zhuān)用發(fā)票)。7、公司員工李明本月預(yù)借差旅費(fèi)5,000元,財(cái)務(wù)部用銀行存款付訖。寫(xiě)出會(huì)計(jì)分錄。

2022-11-29 10:50
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-29 10:50

你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 18:56

1借銀行存款300000 應(yīng)收賬款700000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入917431.19 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅82568.81

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 18:57

4借生產(chǎn)成本100000 管理費(fèi)用20000 銷(xiāo)售費(fèi)用30000 貸應(yīng)付職工薪酬150000

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 18:57

5借應(yīng)付職工薪酬150000 貸銀行存款150000

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 18:58

6借應(yīng)付職工薪酬10000 貸銀行存款10000

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 18:58

7借其他應(yīng)收款5000 貸庫(kù)存現(xiàn)金5000

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