咨詢個(gè)問(wèn)題，應(yīng)付職工薪酬：收取個(gè)人部分時(shí)賬務(wù)處理：借：銀行存款：2872元，貸：其他應(yīng)付款，計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用2872元，貸：其他應(yīng)付款：2872元；支付時(shí)：借其他應(yīng)付款，貸：銀行存款：2872元 這是住房公積金 住房公積金單位部分賬務(wù)處理：計(jì)提時(shí)借：銀行存款，4725貸：管理費(fèi)用4725，支付時(shí)：借：管理費(fèi)用4725，貸：銀行存款：4725元 問(wèn)題是什么2022-11-22 10:41 個(gè)人住房金的賬務(wù)處理，個(gè)人交了一部分進(jìn)賬，然后又從賬上出了個(gè)人部分，個(gè)人部分，單位部分，我覺(jué)得哪里有問(wèn)題
同學(xué)你好 我覺(jué)得是你個(gè)人部分的金額不對(duì) 是當(dāng)月交當(dāng)月還是當(dāng)月交上月的呢
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老師，這樣子計(jì)提公積金以及發(fā)放工資的會(huì)計(jì)處理是否正確呢？如有不對(duì)，可以告訴我怎么填寫(xiě)嗎？基本工資5000元，公積金單位個(gè)人分別繳納200元，實(shí)發(fā)工資4800元 借:管理費(fèi)用-工資 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬 5000 借:管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金中心 200 借:應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳公積金（個(gè)人部分） 200 貸:其他應(yīng)付款-公積金 200 借:其他應(yīng)付款-公積金 400 貸:銀行存款 400 借:應(yīng)付職工薪酬 4800 貸:銀行存款 4800
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老師，您好。請(qǐng)問(wèn)小微企業(yè)只有兩名員工。每個(gè)月10號(hào)公司會(huì)先申報(bào)并支付公積金費(fèi)用：10號(hào)支付公積金： 借； 管理費(fèi)用-職工住房公積金：借：其他應(yīng)收款-職工住房公積金；貸：銀行存款。 因?yàn)橘Y金緊張，社保費(fèi)公司暫時(shí)沒(méi)有支付，還在欠著。計(jì)提社保費(fèi)：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部分）； 月底計(jì)提工資時(shí)：計(jì)提：借-管理費(fèi)用-職工薪酬；貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi)（個(gè)人部分）；貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。 等到發(fā)工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬；貸：其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分）；貸：銀行存款；請(qǐng)問(wèn)這樣記錄對(duì)嗎？還是月底計(jì)提公資時(shí)就要把公積金個(gè)人部分一起記錄？ 感謝您的解答！
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老師你好 我發(fā)現(xiàn)我2021年的公積金分錄都做錯(cuò)了 我是 計(jì)提的時(shí)候 借 管理費(fèi)用 公積金 單位部分 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付住房公積金 支付的時(shí)候是 借 應(yīng)付職工薪酬 住房公積金 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 貸 銀行存款 發(fā)放工資的時(shí)候 又做成了 借 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工工資 貸 銀行存款 其他應(yīng)收款 公積金 個(gè)人部分 。。。。。 我的問(wèn)題是公積金個(gè)人部分是不是不應(yīng)該計(jì)提的 我現(xiàn)在怎么辦呢？怎么調(diào)賬？
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老師好，請(qǐng)問(wèn)我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫(xiě)啊 計(jì)提工資、社保公積金個(gè)人部分： 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款
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單位記工資 借:費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)付職工薪酬（個(gè)人社保金額） 貸:應(yīng)付住房公積金 借:費(fèi)用 貸:應(yīng)付住房公積金（單位部分） 借:應(yīng)付住房公積金（單位+個(gè)人） 貸:銀行存款 我覺(jué)得不對(duì)，個(gè)人社保只能掛其他應(yīng)付款科目，但是要具體的理由就是準(zhǔn)則條款
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我小規(guī)模納稅人，4月份開(kāi)了三千塊錢(qián)發(fā)票，企業(yè)問(wèn)能不能開(kāi)點(diǎn)成本票來(lái)抵扣，你覺(jué)得要不要開(kāi)了？
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如果實(shí)際客戶一次付款，分批出貨，每批商品獨(dú)立，那開(kāi)票是一次性按付款開(kāi)，還是按出貨開(kāi)？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，私戶轉(zhuǎn)私戶這種怎么上稅，金額12個(gè)億，12個(gè)億是稅后，稅前應(yīng)該是好多？
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老師計(jì)提社保費(fèi)也是應(yīng)付工資嗎
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股東會(huì)決議中主持人和參加人能是同一個(gè)人嗎？而且只有這一個(gè)人
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之前會(huì)計(jì)預(yù)收賬款沒(méi)有確認(rèn)收入，后期確認(rèn)收入時(shí)要怎么處理？是分幾次確認(rèn)？還是可以一次性都確認(rèn)收入
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圖片上的福費(fèi)廷買(mǎi)斷會(huì)計(jì)分錄夜魔俠寫(xiě)
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我是小規(guī)模，對(duì)方是一般人，是服務(wù)業(yè)務(wù)，如果我們給他開(kāi)了3%專票，他會(huì)讓我們?cè)俳o他補(bǔ)3%的稅錢(qián)嗎
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公司沒(méi)有交租金，沒(méi)有房產(chǎn)稅，收到的物業(yè)費(fèi)發(fā)票抵扣會(huì)預(yù)警嗎，
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老師 企業(yè)年報(bào) 沒(méi)有關(guān)聯(lián)單位 關(guān)聯(lián)表是不是就不用填了
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一次性交一年
同學(xué)你好 是靈活就業(yè)的嗎
是的 是的
同學(xué)你好 那你這個(gè)直接一次性扣除不可以嗎 這樣按月你就不對(duì)
是的，我又改了
嗯 直接一次性扣除吧
我發(fā)你看看 老師
直接一次性扣除不能嗎
一次性扣除不可以，你這個(gè)因?yàn)樗莿傞_(kāi)始的時(shí)候是個(gè)人部分，他們自己把它交到我們賬上面來(lái)，然后，個(gè)人部分又要從賬上面去提，去交交交到那個(gè)住房公積金那里，所以的話他就會(huì)要計(jì)提一部分，你的意思就是說(shuō)按照遞提的原則的話，就是按結(jié)賬做賬的話，他就是每個(gè)月都要計(jì)提對(duì)，我們這個(gè)就是一次性就出了，然后一次性遞提了。所以我做這筆賬的時(shí)候，我也覺(jué)得有一點(diǎn)不知道怎么做這個(gè)東西，因?yàn)槲覀冞@個(gè)靈魂建業(yè)它也是每年交一次，它也不用每月去計(jì)提，你幫我看一下，我我覺(jué)得這個(gè)我自己也不知道怎么說(shuō)。
同學(xué)你好 這個(gè)不用按月扣 靈活就業(yè)是匯算清繳的時(shí)候扣的
老師，你幫我看一下這個(gè)賬戶處理可以嗎，這樣子。
同學(xué)你好 看不到你的圖片
上面發(fā)了3張哦
我看不到你的圖片哦
幫我看一下這個(gè)賬戶處理可以嗎。是這樣子嗎
同學(xué)你好 這個(gè)可以的哦
你匯算清繳的時(shí)候扣除就可以了
直接支付 不匯算清繳
同學(xué)你好 你要匯算清繳的時(shí)候扣除