你好，有一個(gè)問題我想咨詢一下，2021年12月份我收到一個(gè)25萬的專用發(fā)票，我們是一般納稅人。老板說是辦公租賃的地方，發(fā)票開的也是租賃費(fèi)。但是我到現(xiàn)在也沒認(rèn)證，沒入賬，也沒給對方付款。那么我想知道這個(gè)發(fā)票今年可以入賬嗎？分錄怎么做呢

老師，這個(gè)月付了一年的房租80萬，對方也開了專票。我們是做教育咨詢，是上課用的。這個(gè)可以在本月全部計(jì)入成本么

請問老師，上個(gè)月我申報(bào)增值稅不開發(fā)票部分的收入，假如是100萬，直接分錄做主營業(yè)務(wù)收入，不做成本嗎？這個(gè)月我把不開發(fā)票部分100萬開給對方了，這個(gè)月我做收入了也要做成本嗎

請問老師，我們這個(gè)月預(yù)付了24年1-3月的車輛租賃費(fèi)，對方已在這個(gè)月開了1-3月的發(fā)票，我在明年1-3月分別確實(shí)每個(gè)月的成本，對方12月開的發(fā)票，我在明年1-3月可以用嗎？

老師，晚上好，我想問一下，上個(gè)月暫估成本75萬，我這個(gè)月收到成本發(fā)票9萬多？但是是我公司給另一個(gè)公司付了9萬多的咨詢費(fèi)，咨詢服務(wù)費(fèi)是我公司的主營業(yè)務(wù)收入，我給對方公司付了9萬多的咨詢費(fèi)費(fèi)用，收到了對方公司給我公司開的發(fā)票，請問，這筆錢我能不能做上個(gè)月暫估成本的回沖，我的會計(jì)分錄是（1）支付服務(wù)費(fèi)，借方：管理費(fèi)用咨詢費(fèi)9萬，貸方：銀行存款：9萬，（2步）沖回上月暫估成本借：應(yīng)付賬款暫75萬估，貸：主營業(yè)務(wù)成本75萬（3步）借：主營業(yè)務(wù)成本9萬貸應(yīng)付賬款xxx公司9萬 麻煩老師幫我看看對不對