現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額。不等于負(fù)債表中的貨幣資金。差額是其他流動(dòng)資產(chǎn)，為什么呀。

現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金余額小于資產(chǎn)負(fù)債表期末余額，可能是因?yàn)樯弦患径痊F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物為負(fù)數(shù)的原因嗎？

老師好！我們貸款現(xiàn)在銀行需要提供現(xiàn)金流量表，我公司現(xiàn)金流量表經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-102.56萬，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-8.48萬，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-110萬，請(qǐng)問這幾個(gè)數(shù)據(jù)都是負(fù)數(shù)說明什么？

請(qǐng)問資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金的期末余額能比年初余額少不？即:現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額能是負(fù)數(shù)不？

老師：請(qǐng)問一下，現(xiàn)金流量表中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金金額，是由資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表哪個(gè)數(shù)據(jù)看出？因?yàn)楝F(xiàn)在稅務(wù)不用現(xiàn)金流量表，但銀行要提供，我不知道現(xiàn)金流量表與資產(chǎn)負(fù)債 表和利潤表的關(guān)系