老師我剛查了一下，我們這批貨是過(guò)期發(fā)霉了，不用了，做報(bào)廢比較合適，做報(bào)廢的話需要交稅嗎

報(bào)廢的話，這個(gè)要報(bào)稅務(wù)局審批的，過(guò)程挺麻煩的。

那老師，您看我這件事怎么處理比較妥當(dāng)呢

我建議剛才按照我的，因?yàn)榻痤~也確實(shí)不太大，然后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出做匯算清繳的時(shí)候做調(diào)整。

直接做盤虧嗎

分錄我該怎么做呢老師

你好，盤虧的話，咱們是 借待處理財(cái)產(chǎn)損益貸庫(kù)存商品，然后呢， 借營(yíng)業(yè)外支出貸待處理財(cái)產(chǎn)損益，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出還要做納稅調(diào)整，然后增加的是利潤(rùn)，也會(huì)涉及到企業(yè)所得稅。

這里需要算稅嗎，應(yīng)繳稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

你好同學(xué)，這里的話不牽扯的，不牽扯稅款。

好的謝謝老師，今天真幸運(yùn)遇到你的講解，希望以后能多跟你學(xué)習(xí)