銷項(xiàng)稅額=〔200%2B150%2B100×17%%2B0.585/<1%2B17%>×17% =76.585〔萬元 進(jìn)項(xiàng)稅額=600×17%%2B0.102=102.102〔萬元 應(yīng)納稅額=76.585-102.102=-25.517<萬元> 即當(dāng)期不必納稅。 尚有未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額25.517萬元留待下期抵扣。
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
合同合作定金怎么做會計分錄
老師,22年的發(fā)票用現(xiàn)金支付的有發(fā)票沒有付款收據(jù)可以嗎?
公司去年給股東公司分紅20萬,匯算清繳的時候這個20萬是不是要填在股東及分紅情況的股息紅利等權(quán)益性投資金額里面
老師,公司一般納稅人,公司控股,宣布分紅分錄是不是借:利潤分配,貸:應(yīng)付股利,有沒有需要注意的事項(xiàng)。
請問24年計提的工資不發(fā)了,25年怎么做賬
應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款科目 在填列財務(wù)報表 是按財務(wù)軟件里總賬余額填還是按重分類計算 填列的
老師你好,公司從個人手上租賃一處倉庫,年租金18萬元,去年開始租的,沒有開發(fā)票,今年又要開始交租金了,我司想讓對方開發(fā)票給我們,這個個人會交多少稅
機(jī)械租賃公司確認(rèn)收入是用主營業(yè)務(wù)收入還是用其他業(yè)務(wù)收入科目?
老師您好,我給員工多申報了收入,這個稅款已經(jīng)繳納了,現(xiàn)在更正申報后又產(chǎn)生稅款,這應(yīng)該怎么辦
老師,我公司是一般納稅人!我公司買設(shè)備成本25.5萬,然后把設(shè)備售賣給其他公司69萬。老師,針對我剛才問題,我想問,假如我通過一個公司b(小規(guī)模納稅人)向廠家買這個設(shè)備,然后再賣給我公司,我公司再賣給人家單位,這樣子需要繳納多少錢稅,會不會交稅比剛才直接拿貨再去賣花的稅比較少?