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請問總分公司(不在同一地區(qū))總公司把貨物銷售給分公司假設(shè)100元,分公司再對外銷售120元,那么在報企業(yè)所得稅時填營業(yè)收入就是220元嗎?就是簡單的匯總相加不需要抵消對不。

2022-09-20 10:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-20 10:23

你好,學員,這個匯總的話,內(nèi)部交易的要抵消的

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快賬用戶9056 追問 2022-09-20 10:27

總分公司企業(yè)所得稅申報時營業(yè)收入 成本 等是填合并報表上的數(shù)字嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-20 10:29

總分公司企業(yè)所得稅申報時營業(yè)收入 成本 等是填合并報表上的數(shù)字嗎? 減去內(nèi)部收入100

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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