你好,學員,這個題目有點亂的
8.甲企業(yè)3月份業(yè)務如下: (1)12日,企業(yè)開出現(xiàn)金支票一張,從銀行提取現(xiàn)金3 600元, (2)15日,企業(yè)用現(xiàn)金支付企業(yè)水電費400元, (3)18日,張明去北京采購材料,不方便攜帶現(xiàn)款,故委托當?shù)劂y行匯款5 850元到北京開立采購專戶, (4)18日,張明從財務預借差旅費2 000元,財務以現(xiàn)金支付。 (5)23日,張明返回企業(yè),交回采購有關的供應單位發(fā)票賬單,共支付材料款項5 850元,其中,材料價款5 000元,增值稅850元。 (6)23日,張明報銷差旅費2 200元,財務以現(xiàn)金補付200元。 要求:根據經濟業(yè)務編制會計分錄。 9.乙企業(yè)原材料按實際成本計價,該企業(yè)5月發(fā)生以下業(yè)務: (1)2日,購入原材料一批,材料價款為2 000元,增值稅額340元,材料已驗收入庫,貨款已用銀行存款支付。 (2)5日,采購原材料一批,材料價款為5 000元,增值稅額850元,貨款已用銀行存款支付,但材料尚未到達。 (3)10日,5日購入的材料已經運達,并驗收入庫。 (4)31日,購入原材料一批,材料已驗收入庫,但結算憑證未到,貨款尚未支付,暫估價10 000元。
資料:紅星公司2020年3月份發(fā)生的經濟業(yè)務如下:1.2日,填寫“電匯”結算憑證,委托銀行將款項500000元匯往廣州,開立采購專戶2.2日,填制“信用卡申請表”,連同30000元轉賬支票和有關資料送存發(fā)卡銀行,申請取得信用卡一張3.4日,填寫“銀行匯票申請書”,將款項交存銀行,取得面額90000元的銀行匯票一張,交由采購員持票去上海采購4.8日,收到銀行轉來“銀行匯票〞付款通知、多余款收賬通知及有關發(fā)票賬單,系上海采購材料價款75000元,增值稅9750元,多余款項5250元己收回材料己驗收入庫5.15日,收到廣州采購員轉來供應單位發(fā)票賬單等憑證,注明采購材料價款420000元,增值稅54600元6.20日,廣州采購完畢收回剩余款項25400元,收到銀行收賬通知7.20日,采用信用卡支付業(yè)務招待費7000元,收到有關發(fā)票賬單8.25日,填寫“銀行本票申請書”,將款項交存銀行,取得“銀行本票”一張,面額6780元9.25日,持“銀行本票〞到當?shù)啬称髽I(yè)購貨,收到有關發(fā)票賬單,注明采購材料價款6000元,增值稅780元
編制會計分錄紅星公司2020年3月份發(fā)生的經濟業(yè)務如下:1.2日,填寫“電匯”結算憑證,委托銀行將款項500000元匯往廣州,開立采購專戶。2.2日,填制“信用卡申請表”,連同30000元轉賬支票和有關資料送存發(fā)卡銀行,申請取得信用卡一張。3.4日,填寫“銀行匯票申請書”,將款項交存銀行,取得面額90000元的銀行匯票張,交由采購員持票去上海采購。4.8日,收到銀行轉來“銀行匯票〞付款通知、多余款收賬通知及有關發(fā)票賬單,系上海采購材料價款75000元,增值稅9750元,多余款項5250元己收回,材料己驗收入庫。5.15日,收到廣州采購員轉來供應單位發(fā)票賬單等憑證,注明采購材料價款420000元增值稅54600元。6.20日,廣州采購完畢收回剩余款項25400元,收到銀行收賬通知。7.20日,采用信用卡支付業(yè)務招待費7000元,收到有關發(fā)票賬單。8.25日,填寫“銀行本票申請書”,將款項交存銀行,取得“銀行本票”一張,面額6780元9.25日,持“銀行本票〞到當?shù)啬称髽I(yè)購貨,收到有關發(fā)票賬單,注明采購材料價款6000元,增值稅780元
10【實訓內容】甲企業(yè)2020年8月發(fā)生以下其他貨幣資金收付的會計業(yè)務,請根據具體業(yè)務編制出相應的會計憑證【實訓材料】相關業(yè)務如下(1)3月4日采購員林某到廣州采購材料開立了臨時采購賬戶并委托銀行將款項30000元匯往采購地廣州工商銀行。(2)3月9日采購員林某回廠采購發(fā)票上列明購進材料款16000元支付增值稅金額2080元共計18080元材料驗收入庫(3)3月10日將在廣州工商銀行的外埠存款清戶收到銀行收賬通知外埠存款余額11920元收妥入賬(4)3月15日企業(yè)申請辦理銀行本票將銀行存款66000元轉為銀行匯票存款(5)3月17日,采用銀行匯票結算方式購買材料價款45000元增值稅5850元共計50850元材料驗收入庫(6)3月20日銀行將多余款項13350元退回收妥入賬。(7)3月27日企業(yè)將銀行存款50000元存入信用卡。(8)3月28日用信用卡支付業(yè)務招待費5000元
華聯(lián)公司材料采用實際成本進行核算,要求根據10月份發(fā)生下列業(yè)務編制會計分錄。(1)16日,將款項交存銀行,開出銀行匯票一張,金額80000元,由采購員王強攜往沈陽以辦理材料采購事宜。(2)21日,材料采購員王強采購任務完成回到本市,當日將采購憑證交到會計部門,本次采購的材料價款70000元,增值稅稅款為9100元,材料已驗收入庫。(3)23日,會計人員到銀行取回銀行匯票余款劃回通知,銀行匯票余款已轉回結算戶。
財管單選 2024預測銷售量3750、實際銷量4000,平滑指數(shù)也0.4,若平滑指數(shù)不變,則2025年預測銷售量為多少
老師,對公司兼職銷售人員社保補助計啥科目合理,以前他預支了采購款都計了其他應付,還計這科目嗎
之前兩家公司的內賬合并在一個賬套里面,現(xiàn)在想把他們分開兩個賬套,數(shù)據如何轉移
8月開具銷項,進項最后一天被供應商紅沖,導致8月需要交稅3.9萬。9月紅沖8月銷項,但是8月稅費還是得交,這個怎么處理老師?
老師,這里我是不是可以理解為 企業(yè)不管是生產還是外購 只要沒有銷售環(huán)節(jié),就不允許抵扣進項 您看我理解的對不?
請樸老師解答,請問老師,選項B怎么理解,計提減值,遞資增加,這里是確認減值,遞延只會減少或者為0
請樸老師解答,請問老師,第三小問,我認為 借:銀行存款100 貸:應交稅費 借:應交稅費 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配一未分配利潤
24年12月2號簽合同,合同約定貨物于25年3月底之前發(fā)貨完畢,25年1至3月陸續(xù)發(fā)貨,購買方沒有要求開發(fā)票,銷售方應該在什么時候確認收入?
老師發(fā)票加蓋公章還要開通會員的呀
計算基本每股收益和稀釋每股收益時,題中有送股、可轉債、普通股 基本每股收益應該包含哪些呢? 稀釋每股收益呢