老師，我們是一般納稅人6%做設(shè)計(jì)服務(wù)的，上個(gè)月銷項(xiàng)是139599.12，進(jìn)項(xiàng)123908.77，然后原來(lái)應(yīng)該要按照這個(gè)差額繳納15690.35的增值稅，但是申請(qǐng)了加計(jì)扣除這個(gè)月可以用的，就是進(jìn)項(xiàng)*10%加進(jìn)去以后進(jìn)項(xiàng)變成了136299.65，那么實(shí)際要繳納的增值稅變成了3299.47。那我這個(gè)增值稅的分錄是要怎么寫??？
同學(xué)你好，分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計(jì)額，12390.88元，貸：其他收益，12390.88元。
熱門問(wèn)答 更多>
-
公司食堂的灶，冰箱，消毒柜，桌椅板凳，鍋，碗是計(jì)么費(fèi)用？
-
我公司作為生產(chǎn)銷售方，銷售的產(chǎn)品有質(zhì)量問(wèn)題，已向客戶重新發(fā)貨替代，現(xiàn)在收到來(lái)自生產(chǎn)產(chǎn)品原材料供應(yīng)商發(fā)來(lái)的原材料賠償，如何做憑證？
-
老師，更換管道7萬(wàn)多，已完工，需要什么附件？
-
3月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票尚未做賬，但進(jìn)項(xiàng)稅額3月份已抵扣，7月對(duì)方申請(qǐng)紅字發(fā)票，發(fā)票要補(bǔ)做賬嗎？不補(bǔ)做賬，進(jìn)項(xiàng)稅額如何做轉(zhuǎn)出？
-
個(gè)體工商戶，所得稅怎么計(jì)算，也可以有成本嗎
-
一般納稅人開普票和專票都是一樣的稅點(diǎn)？繳稅也是一樣吧？
-
您好 我們是生產(chǎn)型企業(yè)，出口了一批貨物，不能視同自產(chǎn)的，不申請(qǐng)退稅，開0%稅率普票嗎？怎么做賬？
-
老師 研發(fā)費(fèi)用的工資要計(jì)提嗎
-
老師，請(qǐng)問(wèn)我是一般納稅人賣玉米的，農(nóng)業(yè)，我收到農(nóng)戶自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品玉米的發(fā)票我能抵扣幾個(gè)點(diǎn)
-
老師，比如說(shuō)每個(gè)月的10號(hào)發(fā)前一個(gè)月的工資，但是這個(gè)員工就做到前一個(gè)月底離職了，那那個(gè)報(bào)個(gè)稅的時(shí)候要10號(hào)才發(fā)工資報(bào)個(gè)稅，那這個(gè)人是在報(bào)完上個(gè)月的工資個(gè)稅時(shí)才在個(gè)稅系統(tǒng)改成非正常狀態(tài)，還是在這個(gè)月初就把這個(gè)人改成非正常狀態(tài)了
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，這種不可以直接寫最終要繳納的一般分錄嗎？就是銷項(xiàng)減去加計(jì)扣除后的進(jìn)項(xiàng)最后要繳納的3299.4 不能直接寫個(gè) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3299.4 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅3299.4 這樣不行嗎
同學(xué)你好，這樣也行的。
老師，但是我這個(gè)分錄直接寫是沒(méi)有反應(yīng)他加計(jì)扣除的這部分轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，我現(xiàn)在不知道是不是一定要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？
同學(xué)你好，一定要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的。
那是不是可以這樣寫？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 15690 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 15690 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 12390.88 貸：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助-征稅收入 12390.88 剩余的部分是實(shí)際應(yīng)繳納的3299.47，下個(gè)月做繳納的分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3299.47 貸：銀行存款 3299.47 老師這樣是否可以？
同學(xué)你好，可以這樣寫分錄的。