我們單位一項大的工程，今年年底就要轉(zhuǎn)固了，2018因為財政資金沒到，用的自有資金支付的，(我就隨便寫個金額，比如當時一共花了400萬)當時是 借:其他應(yīng)收款 400萬 貸:銀行存款-自有資金， 現(xiàn)在財政部批復了資金，但是只有394萬認可了，可以歸墊(財政部要了我們實有資金的賬號)；6萬財政部沒有批，我們也上了黨委會，沒批的用非財政支出 我該如何記賬？ 而且這400萬，2019年初做了新政府會計制度銜接

想知道財務(wù)的一項結(jié)算臺賬怎么做？ 目前的情況，公司是國企，管理城市服務(wù)，代收該項服務(wù)收到的款項，再繳給財政。 合作單位在結(jié)算這筆款項時，會提供資料寫上：應(yīng)收金額、實收金額、差額（這個是政府另外買單，給市民的優(yōu)惠，不由我司經(jīng)手）、未結(jié)算金額（特殊情況會有部分款項延遲結(jié)算，合作單位會給說明的）、扣除（這一塊是合作單位收的手續(xù)費）、實付金額（合作單位在結(jié)算完，扣完手續(xù)費才吧余額打給我司）。 為了更準確地反映這筆款項，有做臺賬，但之前的臺賬只是簡單記錄收入支出余額，如果需要更規(guī)范的話，臺賬是否要將應(yīng)收、差額那些納進去？ 請看圖片

老師，您好。我2019年有一筆財政撥款收入2157.5元，當時會計登記為借：銀行存款——2157.5元；貸：其他應(yīng)付款——2157.5元。當年就已支出，支付時會計登記為借：單位管理費用——2157.5元：貸;銀行存款——2157.5元。現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這筆往來款一直在賬目上擺起，請問我現(xiàn)在要調(diào)整這筆往來賬余額的話，我應(yīng)該怎么處理會計科目。

你好，請問我們在21年有一筆上級返還的項目結(jié)余款，當時財務(wù)會計記了其他收入，今年這筆存量資金已經(jīng)上繳了，應(yīng)該怎么記？

你好，單位是行政單位，請問我們在21年有一筆上級返還的項目結(jié)余款，當時財務(wù)會計已記了其他收入，今年這筆存量資金才上繳了，如果不改之前的帳現(xiàn)在要怎么記？