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麻煩老師看看稅務(wù)師第三題

麻煩老師看看稅務(wù)師第三題
2022-07-28 11:31
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-28 11:50

麻煩老師盡快回答

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齊紅老師 解答 2022-07-28 15:51

同學(xué)您好,該題答案應(yīng)為C,資源稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間為收訖銷(xiāo)售款或者取得索取銷(xiāo)售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)日。希望本次回答能夠幫到您。

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2022-07-28
可以扣除項(xiàng)目金額合計(jì)是 8400+15000+2340+(8400+15000)*0.2+2000*0.12=30660
2022-07-27
應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算 70*0.13*10000+6000*0.13+40000*0.13=96980
2022-08-01
你好,同學(xué)請(qǐng)稍后,老師正在做答
2022-11-16
同學(xué)您好!應(yīng)該選D項(xiàng);業(yè)務(wù)(4)儲(chǔ)值卡開(kāi)具“不征稅”發(fā)票,待實(shí)際消費(fèi)時(shí)開(kāi)具含稅發(fā)票,增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅=100*13%=13,業(yè)務(wù)(5)不涉及增值稅;業(yè)務(wù)(6)轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)權(quán)按轉(zhuǎn)讓其他權(quán)益性無(wú)形資產(chǎn)6%開(kāi)具( 其他權(quán)益性無(wú)形資產(chǎn),包括基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)、公共事業(yè)特許權(quán)、配額、經(jīng)營(yíng)權(quán)(包括特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、連鎖經(jīng)營(yíng)權(quán)、其他經(jīng)營(yíng)權(quán))、經(jīng)銷(xiāo)權(quán)、分銷(xiāo)權(quán)、代理權(quán)、會(huì)員權(quán)、席位權(quán)、網(wǎng)絡(luò)游戲虛擬道具、域名、名稱(chēng)權(quán)、肖像權(quán)、冠名權(quán)、轉(zhuǎn)會(huì)費(fèi)等)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅=300*6%=18;銷(xiāo)項(xiàng)稅共=13%2B18=31
2022-07-27
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