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演示賬套

公司以前年度支付的銷售費(fèi)用現(xiàn)在沖紅了稅也已經(jīng)抵扣了，對方又把錢退回來這個怎么做分錄，小企業(yè)會計準(zhǔn)則

2022-06-30 21:13

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2022-06-30 21:30

你好，我先理一下思路，是你們公司發(fā)生的銷售費(fèi)用，付了款對方給你們開了發(fā)票，現(xiàn)在沖紅了對方把錢對給你們了，可以沖銷原來付款的憑證，不過你說的稅也抵扣了是什么意思？費(fèi)用抵了所得稅還是抵扣了進(jìn)項稅

快賬用戶9548 追問 2022-06-30 21:44

我們是購買方，進(jìn)項稅額已經(jīng)抵扣了，這筆費(fèi)用是發(fā)生在以前年度

齊紅老師解答 2022-06-30 21:53

進(jìn)項稅抵扣了可以做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

快賬用戶9548 追問 2022-06-30 22:01

我知道做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，分錄怎么調(diào)整以前年度的

快賬用戶9548 追問 2022-06-30 22:02

其它老師都是幾點(diǎn)開始答疑，我找的是鄒老師

齊紅老師解答 2022-06-30 22:14

這個各老師時間都不固定吧，我不確定借:以前年度損益調(diào)整貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

快賬用戶9548 追問 2022-07-01 08:32

我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則不能用以前年度的

齊紅老師解答 2022-07-01 08:46

之前的分錄，數(shù)字我隨便寫個借:銷售費(fèi)用100 進(jìn)項稅6 貸:銀行存款106 現(xiàn)在沖紅發(fā)票，收到錢，反向沖回借:銷售費(fèi)用(紅字)-100 借:銀行存款106 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出6 你們小企業(yè)會計沒有以前年度損益就計入當(dāng)期損益(銷售費(fèi)用)，執(zhí)行企業(yè)準(zhǔn)則的要把銷售費(fèi)用換成以前年度損益調(diào)整