久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

用公司話用的個(gè)北所得稅稅室為25%,預(yù)計(jì)未來期間適用的企北所得稅稅幸不會(huì)發(fā)生變化,未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵減可抵扣暫時(shí)性差異。2018年1月1日,甲公司遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債的年初余額均為零。甲公司2018年發(fā)生的會(huì)計(jì)處理與稅收處理存在差異的交易或事項(xiàng)如下:資料一:2017年12月20日,甲公司取得并立即提供給行政管理部門使用的一項(xiàng)初始入賬金額為150萬元的固定資產(chǎn),項(xiàng)計(jì)使用年限為5年,預(yù)計(jì)凈殘值為委。會(huì)計(jì)處理來用年限平均法計(jì)提折舊,該固定資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)與初始入賬金額一致。資料二:2018年11月5日,甲公司取得乙公司股票20萬股,并將其指定為以公允價(jià)值計(jì)星且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn),初始入賬金額為600萬元。該金融資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)與初始入賬金額一致。2018年12月31日,該股票的公允價(jià)值為550萬元。資料三:2018年12月10日,甲公司因當(dāng)年偷稅漏稅向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納罰款200萬元。甲公司2018年度實(shí)現(xiàn)的利潤總額為3000萬元?要求計(jì)算甲公司2018年度應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交企業(yè)所得稅

2022-06-30 09:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-06-30 16:28

同學(xué)你好,所得額是3200萬 3200*25%=800萬 解析:罰款不得稅前抵扣

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×